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义乌市财政局关于征求《义乌市财政专户资金存放管理办法》、《义乌市市级财政资金竞争性存放实施细则》意见的公告

发布时间:2019-05-20 16:10

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  为建立健全科学规范、公正透明的财政专户资金存放管理机制,防范资金存放安全风险和廉政风险,提高资金存放综合效益,特拟定《义乌市财政专户资金存放管理办法(征求意见稿)》、《义乌市市级财政资金竞争性存放实施细则(征求意见稿)》。现向社会公众征求意见,相关修改意见请于5月28日下班前反馈至我局。

  联系科室:预算执行局

  联系电话:85116055

  传 真:85116116

                                                                                       义乌市财政局

                                                                                       2019年5月20日

                                        

                                            义乌市财政专户资金存放管理实施办法

  第一章 总则

  第一条 为建立健全科学规范、公正透明的财政专户资金存放管理机制,防范资金存放安全风险和廉政风险,提高资金存放综合效益,根据《中华人民共和国预算法》《财政部关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的指导意见》(财库〔2017〕76号)、《浙江省财政专户资金存放管理实施办法》(浙财预执〔2017〕86号)及财政专户管理等有关规定,制定本办法。

  第二条 本办法所称财政专户资金,是指财政部门为履行公共财政管理职能,按照规定可以开设财政专户进行存储的特定专用资金,包括非税收入资金、社会保险基金、国际金融组织和外国政府贷款及赠款资金、财政代管资金、事业收入资金、偿债准备金、外币专户资金以及专项支出资金。

  参与财政专户资金存放的银行,是指在义乌市域内设有分支机构的国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、城市商业银行、农村信用合作联社、农村商业银行、农村合作银行及政策性银行。

  第三条 财政专户资金存放管理应遵循以下原则:

  (一)依法合规。在符合法律法规和政策规定的前提下,严格按照廉政建设要求开展财政专户资金存放工作;

  (二)公正透明。财政专户资金存放应公开、公平、公正,程序透明,结果透明,兼顾效率;财政部门领导干部不得以任何形式违规干预、插手资金存放;

  (三)安全优先。财政专户资金存放以确保资金安全为前提,防止出现资金安全风险事件;

  (四)科学评估。综合考虑专户资金安全性、流动性、支持经济发展、收益性等因素,科学设置资金存放银行评选指标;

  (五)权责统一。财政部门履行财政专户资金存放管理的主体责任,组织好本级财政专户资金存放管理工作,保证资金存放平稳有序。

  第四条 除国家政策已明确存放银行和涉密等有特殊存放管理要求的资金外,新开立财政专户或变更财政专户开户银行应当按照规定采取竞争性方式确定。

  第五条 财政专户资金一般在财政专户开户银行办理定期存款、协定存款、通知存款,不得采取购买理财产品的方式存放财政专户资金;除粮食风险基金等国务院批准保留的专项支出类财政专户资金和待缴国库非税收入资金、外国政府和国际金融组织贷款和赠款资金外,社会保险基金等大额财政专户资金,可以转出开户银行进行定期存款。财政专户资金转出开户银行进行定期存款的,应当采取竞争性方式。

  第六条 竞争性方式是指财政部门在确保资金安全和资金支付需要前提下,通过招投标等方式公开邀请银行报名参与竞争,择优选择资金存放银行。

  第七条 除社会保险基金等按照国家规定开展保值增值管理的资金外,财政专户资金定期存款期限一般控制在1年以内(含1年)。

  第二章 竞争性存放操作

  第八条 参与市级财政专户资金定期存款竞争性存放操作的银行应符合下列条件:

  (一)依法开展经营活动,内部管理机制健全,具有较强的风险控制能力,近3年内在经营活动中无重大违法违规记录、未发生金融风险及重大违约事件;

  (二)纳入监管评级的银行,人民银行上年度综合评价应达到B级及以上;

  第九条 财政部门根据市级财政资金收支计划和资金结存等情况,在确保资金正常支付需要前提下,制定财政资金竞争性存放年度计划,报局领导班子集体决策批准后实施。

  第十条 财政部门会同市金融办、人行义乌支行、银保监义乌监管组等提前收集、整理、核实各投标银行的相关基础资料及评标所需资料。

  第十一条 开标、评标工作事宜由财政部门委托市政府采购中心实施。

  第十二条 财政专户资金竞争性存放采用综合评分法进行评分。评分指标和评分标准遵循客观、公正、科学的原则设置,原则上包括经营状况、服务水平、利率水平、贡献度等方面指标。

  经营状况方面的指标应能反映资金存放银行的资产质量、偿付能力、运营能力、内部控制水平等;服务水平方面的指标应能反映资金存放银行提供支付结算、对账、分账核算、相关业务收费优惠等服务的能力和水平,以及在信息系统建设、以往提供服务履约等方面的情况;利率水平主要指定期存款利率等,应当符合国家利率政策规定;贡献度方面的指标应能反映资金存放银行对本地区经济发展、重点事业等的支持情况。

  具体指标及其权重和计分公式,财政部门将结合义乌实际和管理要求,会同市金融办、人行义乌支行、银保监义乌监管组等研究设置。

  第十三条 每次开展竞争性存放操作前,市政府采购中心按规定建立由财政部门内部成员1人和外部专家4人共同组成的5人及以上单数人员的评选委员会。评选委员会成员应严格执行利益回避的相关规定,成员名单在竞争性选择结果确定之前应当保密。

  第十四条 财政部门根据招标结果确定资金存放银行,通过指定网站对外公告,并与资金存放银行签订财政专户资金竞争性存放定期存款协议,明确双方的权利和义务。

  新开立财政专户或变更财政专户开户银行,由财政部门和开户银行另行签订相应的账户管理协议。

  第三章 管理监督与相关责任

  第十五条 市财政、市金融办、人行义乌支行、银保监义乌监管组按职责对银行参与本级财政专户资金存放活动进行监督管理。

  第十六条 财政部门开展财政专户资金竞争性存放或新选择财政专户资金存放银行时,应当要求参与竞争性存放银行或资金存放银行出具廉政承诺书(格式见附件),承诺不得向财政部门相关负责人员输送任何利益,承诺不得将资金存放与财政部门相关负责人员在本行亲属的业绩、收入挂钩。

  第十七条 财政专户资金存存放涉及开立银行账户的,应当严格执行财政专户管理制度有关规定,财政部门不得以资金转出开户银行进行定期存款为由,在定期存款银行新开立财政专户。

  第十八条 资金存放银行出现以下行为或情形之一的,财政部门有权提前收回存放资金,并取消该行之后3年参加财政专户资金竞争性存放资格。

  (一)一年内未按规定及时汇划到期本息违约两次及以上,或涉及金额较大的;

  (二)出现资金安全事故、重大违法违规,导致财务恶化或引起信用危机的;

  (三)监管评级降低,监管部门认为存在较大运营风险的;

  (四)未遵守廉政承诺或者在资金存放中存在其他利益输送行为的;

  (五)未按照存款协议履行相应的责任和义务的;

  (六)存在弄虚作假等严重不正当竞争行为的;

  (七)可能危及财政专户资金安全的其他情况。

  第十九条 资金存放银行应加强对财政专户资金运用管理,防范资金风险,不得将财政专户资金投向国家有关政策限制的领域,不得以财政专户资金赚取高风险收益。

  第二十条 资金存放银行未按规定办理财政专户资金存放业务,造成财政资金管理风险或损失的,承担相应法律责任。

  第二十一条 市财政、市金融办、人行义乌支行、银保监义乌监管组等应按职责加强监督检查,发现有违反本办法规定行为的,及时纠正;发现银行存在利益输送行为的,通报银保监部门和纪检监察机关;涉嫌违法违纪的,按规定及时移交有关部门查处和问责。

  第四章 附则

  第二十二条 本办法由义乌市财政局负责解释。

  第二十三条 本办法自2019年 月 日起施行。原《义乌市市级财政资金竞争性存放管理暂行办法》(义政办发【2015】79号)、《义乌市市级财政资金定期存款招投标管理暂行办法》(义政办发【2015】194号)、《义乌市市级财政资金竞争性存放实施细则》(义财预执【2016】7号)同时作废。

  附件:廉政承诺书(格式)

  附件

                                                         廉政承诺书

  财政局:

  根据《浙江省财政专户资金存放管理实施办法》(浙财预执〔2017〕86号)、《义乌市财政专户资金存放管理实施办法》()相关规定,现就本行参加贵单位 年第 期财政专户资金竞争性存放作出如下承诺:

  1.不向贵单位负责财政专户资金存放管理的领导及相关人员进行利益输送;

  2.不将财政专户资金存放与贵单位负责财政专户资金存放管理的领导及相关人员在本行的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相关人员的业绩、收入、晋升挂钩;

  3.严格执行利益回避制度,贵单位负责专户资金竞争性存放相关人员的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相关人员为本行工作人员的,不参与财政专户资金竞争性存放工作;

  4.不发生除上述行为之外的其他任何利益输送行为。

  未遵守以上承诺的,本行自愿接受财政部门通报和处理,承担相应的一切后果。

                                                                                            银行(公章)

                                                                                              年 月 日

  

                                           义乌市市级财政资金竞争性存放实施细则

  第一条 为加强义乌市财政资金存放管理,根据《义乌市财政专户资金存放管理实施办法》及财政专户管理的有关规定,制定本实施细则。

  第二条 本细则所称市级财政资金是指纳入市级财政专户管理的社保资金、专项资金和专户管理资金。

  第三条 市级财政资金竞争性存放采用招投标等方式,择优选择定期存款存放银行。

  第四条 市级财政资金招投标原则上按季开展。根据年度竞争性存放计划制定当期招标计划及具体评标细则。

  第五条 参与市级财政资金竞争性存放操作的对象为:义乌市域内设有分支机构的国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、城市商业银行、农村商业银行、村镇银行及政策性银行,并同时具备以下资格条件:

  (二)在义乌市域内设立分支机构至少满1年;

  (三)依法开展经营活动,内部管理机制健全,具有较强的风险控制能力,近3年内在经营活动中无重大违法违规记录、未发生金融风险及重大违约事件;

  (三)纳入监管评级的银行,人民银行上年度综合评价应达到B级及以上;不纳入人民银行评级范围的银行不受此限制,但需提供不纳入评级的相关证明材料。

  第六条 招、开评标工作事宜由市财政局委托市政府采购中心实施。

  第七条 市财政局、政府采购中心应确保竞争性存放参与银行充足的响应准备时间,至少于每次操作前5个工作日,通过“浙江政府采购网”等指定媒体发布邀请银行参与财政专户资金竞争性存放的公告。

  第八条 招标。投标截止时竞标银行数量少于三家的,取消当期招标工作,择期重新组织招投标。

  第九条 投标要求。(一)最小投标量限额为0.2亿元,且投标量变动幅度必须为0.1亿元的整数倍;

  (二)竞标银行当期投标金额不得超过当期招标总额的30%;

  (三)竞标商业银行投标截止日上月末市级财政资金定期存款总额占同期存款余额的比例不得超过10%:本细则执行之日前,市级财政资金定期存款总额为招投标存放和考核配套存放的1年及以上存期定期存款之和;本细则执行之日后,财政资金定期存款总额为该行1年及以上存期财政资金定期存款总和;

  (四)投标利率不得低于相同期限基准存款利率或违反国家利率政策规定,且符合浙江省市场利率定价自律机制要求。

  第十条 有下列情形之一的作无效标处理:

  (一)投标文件未实质性响应招标文件;

  (二)招标文件规定的其它无效情形;

  (三)依据有关法律、法规认定的无效情形。

  第十一条 评标规则。采用百分制综合评分法,评分指标包括经营状况、服务水平、利率水平、社会贡献度四项,各指标权重根据市政府工作重点进行设置,具体分值见当期招标公告。评分规则如下:

  (一)经营状况指标。下设2个二级指标,即竞标银行上一年度金融机构综合评价结果、监管评级(评价)结果,分别由人民银行义乌支行、银保监义乌监管组提供(各二级指标分值分别扣完为止)。

  1.金融机构综合评价结果。评分标准:按人民银行义乌支行提供的上一年度金融机构综合评价结果评分,A 等行得满分,以下等级递减扣分,相同等级银行按同档计分;不纳入人民银行评级范围的银行得分由人民银行确定。

  2.监管评级(评价)结果。评分标准:按银保监义乌监管组提供的上一年度金融机构监管评级(评价)评分,1级行得满分,2级及以下按等级及A、B、C级次依次递减扣分;未纳入银保监监管评级的银行得分由银保监确定。

  (二)服务水平指标。以下日常服务每少一项或本年内实际未能履行的酌情扣分(扣完为止),日常服务包括但不限于:

  1.及时支付本息,未能履行的不得分;

  2.每月初3个工作日向市财政局提供存款对账单(以财政局收到时间为准),未能履行的每次扣减相应分值;

  3.在规定时间内完成公款竞争性存放中标资金存放协议的签订及资金存放手续,未及时履行的每次扣减相应分值。

  (三)利率水平。下设2个二级指标,即存款利率和提前支取利率。

  1.存款利率。根据有效竞标银行投标的定期存款年利率为评分依据。评分标准:有效竞标利率与同期限人民银行定期存款基准利率比率(简称“利率比率”)最高的得该项满分,其他银行的利率比率与得满分银行的利率比率相比,每下降1%递减扣分(扣完为止)。

  2.提前支取利率。评分标准:市财政局提前支取未到期定期存款,竞标银行靠档且按资金存放时的上浮比例计息,得该项满分;靠档计息,扣减相应分值;按活期计息,不得分。

  (四)社会贡献度指标。下设3个二级指标,即纳税贡献、公共投资项目贷款支持和市政府当年度重点工作及金融改革创新支持。

  1. 纳税贡献。根据义乌市税务局提供的竞标银行上一年度在义乌缴纳的税收总额评分。

  (1)基本得分。评分标准:竞标银行上一年度年纳税总额在200万元及以上,得基本分;年纳税总额在200万元以下,不得分。

  (2)纳税总额。评分标准:竞标银行上一年度纳税总额最多的得满分,其他竞标银行按纳税总额与满分银行的占比计分。

  (3)税收增长额。根据竞标银行上一年度的新增纳税额评分。评分标准:竞标银行上一年度新增纳税额最多的得满分,其他竞标银行按新增纳税额与满分银行的新增纳税额比率计分。上一年度税收出现负增长,按比率得分扣减纳税贡献项得分(扣完为止)。

  2.公共投资项目贷款支持。指竞标银行截至投标日上月末止12个月,经计算后调整的为公共投资项目发放的1年期及以上贷款总额(以基准利率贷款为准)。各竞标银行贷款发放额根据贷款利率较人民银行同期限贷款基准利率下降或上浮幅度进行调整,即:

  (1)贷款利率较同期限人民银行贷款基准利率下降,则根据下降幅度双倍调增原贷款额,即:

  调整后的贷款总额=∑项目贷款金额*(1+2*贷款利率较基准利率下降比率);

  (2)贷款利率较同期限人民银行贷款基准利率上浮,则根据上浮幅度同比例调减原贷款额,即:

  调整后的贷款总额=∑项目贷款金额*(1-贷款利率较基准利率上浮比率)。

  贷款期限为1年期以上,贷款存续期内各年等额计算贷款额。该指标由竞标银行提供,须经融资机构盖章确认。评分标准:计算后调整的贷款发放总额最大的有效竞标银行得满分,其他竞标银行按贷款发放额与满分银行的占比计分。

  3.市政府当年度重点工作支持。根据市政府确定的本年度银行业金融机构重点工作及政府要求的各项金融改革创新工作内容制定,具体见当期招标文件。

  第十二条 中标原则。根据设置的当期中标条件和综合评分高低确定中标银行;综合评分相同的,按上年度金融机构考核排名确定中标银行。

  中标金额的确定。按每个中标银行最终得分占全部中标银行最终得分之和的比重,确定各中标银行中标额度(中标额度取整至0.01亿元,下同);但中标银行的中标额度不得超过其有效投标额,超出额度按以下顺序再次进行分配:

  (一)按中标排名顺序依次分配给各中标银行;

  (二)上述分配仍有余额,则依次分配给其余有效竞标银行,但不得超过中标银行最低中标额度;

  再次分配额度不得超过竞标银行的有效投标额。

  第十三条 中标。政府采购中心对中标银行发出中标通知书,同时将招标结果通知所有竞标银行。

  第十四条 市财政局应于中标通知书印发之日起10个工作日内与中标银行签订书面合同,明确存款金额、期限、利率、本息划转约定及其他各方权利和义务。

  第十五条 市财政局根据招标结果和存款协议办理资金划拨手续。中标银行收到划拨资金的次日向市财政局开具存款证明,存款证明应当记录存款银行名称、存款金额、利率以及期限等要素。

  第十六条 定期存款到期后,中标银行应按照协议约定将本息划转至市财政局指定账户。

  第十七条 如财政资金有关规定发生变更或上级部门下达通知及市财政支出需要,市财政局可提前全部或部分支取定期存款,提前支取金额按中标银行承诺条款计付利息,续存金额部分仍按原存款协议的起息日、存款期限和中标利率于到期日计付利息。

  第十八条 本细则发布之前,各银行因提供公共投资项目资金保障已取得的财政配套存款,存放期限根据实际放贷年限确定;其余的财政配套定期存款,到期后不再续存。

  第十九条 市级行政事业单位公款竞争性存放参照本细则实施。

  第二十条 本细则由义乌市财政局负责解释。

  第二十一条 本细则自2019年 月 日起实施。已有规定与本细则不一致的,按本细则执行。