月10日在义乌市第十二届人民代表大会第二次会议上

义乌市财政局局长吴森民

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告2003年财政预算执行情况和2004年财政预算草案，请予审议。并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、圆满完成2003年预算，财政总收入突破20亿元

2003年，在市委市政府的正确领导下，全市人民克服伊拉克战争、“非典”疫情、高温干旱、水电紧缺等困难，保持了国民经济的可持续发展和财政收入的快速增长，财政调控能力明显增强，支出结构进一步优化，社会各项事业全面进步，人民生活水平不断提高，圆满完成了各项预算任务。

2003年全市实现财政总收入230729万元，比年初预算增加34529万元，比调整预算数增加11229万元，比上年增加64528万元，增长38.8%。其中中央级财政收入107003万元，同比增长34.7%；省级财政收入4900万元，同比增长31.2%；市级财政收入118826万元，同比增长43.2%，剔除不可比因素，按经常性口径统计增长19.8%。财政总支出113724万元，比年初预算增加17024万元，比上年增加28293万元，同比增长33.1%，剔除不可比因素，按经常性口径统计增长19.5%。

按分税制财政体制计算，2003年市级财政收入118826万元，财政总支出113724万元，全年收支相抵并扣除结转下年支出的项目后净结余105万元。

过去的一年，财政、国地税部门在市委市政府的正确领导下，围绕市十二届人大一次会议确定的财政工作目标，按照国际性商贸城市建设的总体要求，努力开拓，积极进取，强化征管，深化改革，财政收入稳定增长，支出管理日益规范，各项改革稳妥推进，促进了经济和社会的全面发展。

狠抓增收节支，确保圆满完成预算。为确保完成预算，财政、国地税部门在培植后续财源和增收节支上下功夫。一是充分发挥财政杠杆作用，支持经济发展，培植后续财源。按公共财政要求，利用财政资金“四两拔千斤”作用，支持科技型、外向型经济发展，全年支出外贸发展专项资金1659万元、科技产业化发展专项资金4648万元；落实“非典”优惠政策和下岗再就业税收减免，积极争取出口退税和“免抵”调库指标，支持先进制造业发展；贯彻积极财政政策，引导企业向工业园区和外商投资园集聚，培植后续财源；二是完善征管手段，挖掘增收潜力。国地税部门进一步完善税收征管体系，积极推行因特网电子申报，实行公开办税，优化税收环境；以促进税负公平为目的，分行业对我市的工业企业实施了纳税评估；开展房地产企业税收专项检查，有效地缓解了同行业税负不均的问题，堵塞征管漏洞；加大税收大要案和群众举报案件查处力度，有力打击涉税违法行为，净化税收环境，整顿税收秩序；按照上级政策完善契税和耕地占用税征管，实现财政部门自行组织收入，提高两税的入库率；三是贯彻节支就是增收的理念。以增强预算刚性为目标，采取措施减少预算执行中的调整和追加项目，压缩一般消费性增长比例；实施基建项目全程监管，推行工程投资概算评审、预算(标底)二次交叉互审、结算中介机构、稽核中心、审计部门三重审核机制，实施工程财务决算制度，强化设计变更审批和施工现场管理，节支效果明显，全年评审、互审、复审项目334个，节支28797万元。从而保证了全年预算的圆满完成。

调整支出结构，确保各项重点支出的资金需要。按照公共财政要求，坚持“一要吃饭、二要建设、三要有所积累、四要增强调控能力”的原则，积极调整支出结构，在确保机关行政事业单位正常运转情况下，将支出的重点向公共领域倾斜。一是保证了农业、科技、教育等重点项目的支出需要，达到法定增长比例。全年累计支出分别为10586万元、4442万元、31525万元；二是加大了社会保障的投入力度。全年社会保障支出4394万元，比上年增加2874万元，增长189.1%，有力地保障了全市低保等弱势群体的基本生活需要，提高了离退休人员的保障待遇；积极支持全市人民抗“非典”，共支出抗“非典”专项经费627万元，为战胜“非典”提供财力保障；三是重点保证了城市管理和维护的经费需要。支出城市维护费8627万元，比上年增加4172万元，增长93.6%，为加强城市管理，完善城市功能提供保障；四是积极筹措建设资金，集中财力办大事，确保市重点建设项目的顺利开展。

继续深化改革，确保财政管理制度的进一步完善。围绕预算编制、执行和监督，不断探索理财新思路，增强了预算的刚性和执行的约束力，提高了资金管理水平，公共财政框架初步形成。一是深化预算管理改革。继续在全市50多个部门推行部门预算，项目进一步细化，预算更趋科学；试行部门预算“一编到底”改革，试点部门杜绝了预算执行中的追加和调整，增强预算刚性；探索镇、街道财政综合预算管理改革试点，并在稠城街道取得成功，一部完整的镇街部门预算已于2003年10月在稠城街道施行；二是国库集中支付改革取得进展。制定了政府采购、基本建设财政性资金直接支付操作细则，集中支付资金规模不断扩大，全年直接支付政府采购、基本建设等（不包括工资统发项目）财政资金10.8亿元，比上年增加5.8亿元；授权预算单位支付范围从原来的工资、公用经费、车辆经费扩大至经常性专项经费，资金使用效益进一步提高；三是完善管理，采购中心与财政脱钩。编制了政府采购预算，实行常用办公设备如空调、电脑的定点采购；转变政府采购运行机制，实行管办分离，政府采购中心与市财政局脱钩；四是完善社会保障体系。建立了失地农村居民基本生活保障制度，推动城乡一体化进程；加大对公共卫生事业的投入，制定《义乌市公共卫生事业财政补助实施意见》，明确了财政对公共卫生事业的投入方向和重点；五是完善国有资产运营监管机制，确保国有资产保值增值。

各位代表，2003年良好的财政收支形势是市委市政府正确领导的结果，是市人大常委会及时指导和监督、全体人大代表关心和支持的结果，也是全市人民众志成城，奋勇拼搏，克服“非典”和缺水缺电等经济制约因素，艰苦创业取得的丰硕成果。在看到财政工作成绩的同时，我们也清醒地认识到今后财政工作面临的严峻形势：一是中央、省实行的财税体制改革。如出口退税政策调整，原由中央财政全额负担的出口退税将实行分级负担，地方财政负担增量的25%，增值税由生产型向消费型转变等等，都将直接减少我市的可用财力。据初步估算，财政总收入同比增长18%，今年的可用财力才能与去年持平；二是通过几年的挖潜、堵漏增收，税收征管措施不断完善，在当前工业经济整体素质不高的前提下，税收收入大幅度增长的难度日益加大；三是随着国际性商贸城市建设步伐的加快，财政性资金供求矛盾在新的形势下显得更加突出。新的一年里我们将通过不断深化改革，规范管理，以更加饱满的工作热情，更加扎实的工作作风，负重拼搏，聚好财、理好财，促进我市经济的可持续发展和社会的全面进步。

二、认清形势，积极稳妥安排2004年预算

基于我市面临的形势，2004年财政工作的总体思路是：以“三个代表”重要思想为指导，以党的十六届三中全会决定精神为指针，深化财税管理制度改革，不断完善财政预算管理、国库集中支付、基本建设资金管理、国有资产管理、社会保障体系，强化税收征管，加强干部队伍建设，实现全年财政收支平衡，为加快国际性商贸城市建设提供强有力的财力保障。

2004年财政总收入预算272260万元，比上年增长18.0%。其中：中央级财政收入125262万元，比上年增长17.1%；省级财政收入8451万元，比上年增长72.5%；市级财政收入138547万元，比上年增长16.6%。

按照现行财政体制计算，全年一般预算可用资金116000万元，比上年实际执行数增长2.0%，拟如数安排支出。其中主要支出项目预算为：科技类支出3894万元，同口径比增长22.2%；支农类支出12874万元，增长21.6%；文体广播等事业费类支出3195万元；教育事业费支出32980万元，同口径比增长22.6%；卫生事业费支出4372万元；抚恤社救支出1714万元，同口径比增长20.1%；社会保障类支出2570万元，同口径比增长22.2%；行政管理费支出12963万元，同口径比增长18.2%；公检法司支出10647万元，同口径比增长23.3%。

三、勇于创新，开拓进取，为国际性商贸城市建设聚好财、理好财

在新的一年里，我们将按照本次人代会确定的工作目标，克服财政工作面临可用资金增幅趋缓和需求增加的双重压力，认真做好增收节支工作，及时足额组织收入，适应体制变化，规范支出行为，确保圆满完成全年预算任务。

一是加强新体制调研，用活政策，培植财源。贯彻落实中央、省级实施的新的财政管理体制，加强调查研究，及时调整财政政策，加快财政改革、创新步伐，用足用活财税政策，培植后续财源，做大经济和财政“蛋糕”。

二是完善税收征管措施，保持收入平稳增长。全面推行因特网税务服务系统，简化定额户管理，扩大建账面，提高管理水平；开展纳税评估和信誉等级评定，强化稽查，堵塞征管漏洞，促进税收管理公平、合理、透明；加强重点税源监控，严格执行ISO9000质量管理体系，提高涉税服务水平；完善养老基金征管，创新机制，力争实现全覆盖，确保收入增长。

三是深化财政改革，提高资金使用效益。深化预算改革，增强部门的预算意识，科学确定经费定额标准，增强预算刚性；完善国库集中支付制度，强化支付环节的监督制衡，不断扩大集中支付范围；完善非税收入征管，保证该收的钱一分不少上缴财政；建立完善的政府采购事前、事中和事后监督机制，提高政府采购效率，实现节流；前移基建监督关口，适度开放设计市场，提高设计质量，实行设计、审核双重把关，严防资金流失；加快“金财工程”建设，为深化财政改革提供强大的技术支撑。

四是优化支出结构，落实节支政策。支出重点向教育、卫生、社会保障和弱势群体倾斜；压缩消费性支出增长，严格控制业务招待费等非生产性支出；以公务用车改革为契机，积极探索职务消费改革新举措，促进财政资金合理、有效配置。

五是积极探索国有资产管理新路子，完善国资监管机制，确保国有资产保值增值。

六是坚持人本原则，加强干部队伍建设。适应财税改革需要，加强干部的政治修养和业务素质教育，不断提高干部的应变能力；加强干部学历教育，丰富干部经济、财政、税收专业知识；加强干部团队意识的培养，增强干部队伍的凝聚力和战斗力，改善干部的精神风貌；加强干部廉政教育，做到常在河边走，就是不湿鞋，增强干部反腐倡廉能力，干净干事，努力建设一支政治素质过硬、作风正派、执法公正、战斗力强的干部队伍。

各位代表，我们衷心地感谢大家一年来对财税工作的支持，恳切希望大家一如既往地指导、监督我们的工作，支持财税制度改革。新的一年里我们将在市委市政府的正确领导下，在市人大常委会的监督指导下，努力践行“三个代表”，按照建设国际性商贸城市和全面建成小康社会的发展要求，振奋精神，锐意进取，为全面实现本次大会确定的各项财政工作目标而努力奋斗。

注：2003年财政预算执行情况和2004年财政预算草案有关数据表见附件

附件

2003年财政预算执行情况和2004年财政预算草案有关数据.doc