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  • 发文机关:财政局
  • 成文日期:2011-10-10 16:40:00
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关于义乌市2010年综合财政决算情况的报告
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发布时间:2011-10-10 16:40

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2011年7月28日在市十三届人大常委会第三十一次会议上

 

各位主任、委员:

市十三届人大第五次会议审查批准了《关于2010年全市综合财政预算执行情况和2011年全市综合财政预算草案的报告》。现2010年综合财政决算已经完成,受市人民政府委托,我向市人大常委会报告2010年综合财政决算情况,请予审议。

2010年,面对经济发展中的诸多困难和不确定因素,财税部门在市委、市政府的正确领导,在市人大及其常委会的监督指导下,全面贯彻落实党的十七大、十七届五中全会精神,围绕“两项改革”和“四个十”工作部署,以科学发展观为指导,以“创新创优、提质提效”和“商城先锋”活动为载体,按照“保增长、惠民生、优结构、抓改革、强队伍”的工作主线,实施积极的财政政策,依法加强收入征管,大力深化财税改革,全力保障民生投入,着力提高资金使用绩效,努力完成各项预算任务,有力地促进了经济社会平稳较快发展。

一、收支决算总体情况

2010年,全市实现综合财政预算总收入1736644万元,同比增长32.9%。除去上划中央四税342168万元,地方综合财政预算收入1394476万元,完成年度预算的132.8%。其中地方政府公共预算收入1134431万元(含负债收入6397万元),完成年度预算的112.8%,同比增长48.3%;社会保险基金收入256418万元,完成年度预算的148.3%,同比增长16.8%;国有资本经营预算收入3627万元,完成年度预算的100%。政府公共预算地方综合可用资金为1165201万元,其中一般预算可用资金447705万元,政府非税收入可用资金142366万元,政府性基金可用资金568733万元,负债收入可用资金6397万元。

2010年,全市综合财政预算总支出1192623万元(含负债支出6397万元),完成年度调整预算的98.5%,同比增长29.1%。其中政府公共预算支出1044299万元,完成年度调整预算的99.4%,同比增长29.0%;社会保险基金支出144697万元,完成年度预算的92.0%,同比增长27.3%;国有资本经营预算支出3627万元,完成年度预算的100%。

收支相抵并扣除需结转下年使用的专项经费、负债支出和安排预算调节基金后,实际动用政府公共预算历年结余130317万元,综合财政预算当年结余232623万元, 均为不可调用资金结余。其中:政府公共预算结余120902万元(其中一般预算净结余150万元,政府非税列收列支专项结余9823万元,政府性基金结余112566万元);社保基金当年结余111721万元。

二、收入决算情况、主要特点及增减因素

面对经济回升的有利时机,我市财税部门坚持围绕中心、服务大局,正确处理组织收入与经济增长、规范执法与优化服务“两大关系”,努力做好各项收入组织工作。

(一)政府公共预算收入决算情况、主要特点及增减因素

2010年地方政府公共预算收入1134431万元,其中:地方财政收入427600万元,政府非税收入142366万元,政府性基金收入558068万元,负债收入6397万元。

1.地方财政收入决算情况、主要特点及增减因素

2010年,全市实现地方财政收入427600万元,完成调整预算的100.7%,比上年增长10.7%。地方财政收入分部门征收情况为:国税部门97386万元,同比增长10.0%,占地方财政收入比重为22.8%;地税部门309135万元,同比增长18.2%,占地方财政收入比重为72.3%;其他部门21079万元,比上年下降41.8%,占地方财政收入比重为4.9%,收入下降的主要原因,是近年来中央、省、市相继出台了系列取消和减免行政事业性收费政策,使行政事业性收费下降,以及2010年第三季度烟草企业所得税省财政未及时下划。分项目主要完成情况:国内增值税71212万元,增长5.4%;营业税121471万元,增长24.9%;企业所得税49986万元,增长9.6%;个人所得税34813万元,增长4.9%;其他地方各税120594万元,增长20.0%;行政事业性收费和罚没收入等29524万元,同比下降30.0%。

按现行财政体制,2010年一般预算可用资金为447705万元。其中省体制结算可用资金436694万元、地方政府债券转贷收入11000万元、金华调入资金11万元。

财政收入平稳增长。2010年,全市经济平稳较快增长,回升基础进一步巩固,房地产开发销售增速平稳,市场持续繁荣,全年地方财政收入保持平稳增长态势,同比增长10.7%,高于上年增幅8.5个百分点。

收入结构进一步优化。在地方财政收入中,税收收入同比增长15.7%,占地方财政收入比重达93.1%,比上年提高4个百分点。地方财政收入占一般预算总收入比重55.5%,比上年提高1个百分点。

体制结算地方可用资金增长快于地方财政收入增长。2010年省体制结算可用资金436694万元,比上年增长18.6%,高于地方财政收入增幅7.9个百分点。

2.非税收入决算情况及主要增减因素

2010年政府非税收入142366万元,完成年初计划的176.9%,比上年下降17.7%。

政府非税收入增收因素:一是受用水和建设工程增加影响,城市污水处理费、人防易地建设费等收入分别增长22.2%和79.7%。二是国有土地使用权出让收入增加,从土地出让收入中计提的征地调节金、廉租房保障资金分别达26169万元和10357万元,增长165.1%、464.7%。

政府非税收入减收因素:国有资源有偿使用收入8322万元,比上年下降49.6%。其中利息收入4788万元,比上年下降63.9%,国有资源处置收入561万元,比上年下降93.7%,主要是2009年含丹桂苑资产出售收入8900万元一次性因素。其他收入34815万元,比上年下降50.5%,多为不可比因素。一是2009年经专项清理,部门单位结余上缴和往来款转收入23721万元,与2010年收入不可比;二是国际商贸城建设指挥部安置选位费和报批费比去年同期减少18047万元。

3.政府性基金收入决算情况及主要增减因素

2010年政府性基金收入558068万元,完成年度预算的147.0%,比上年增长177.2%。其中: 地方教育附加收入7448万元,完成年度预算的111.1%,同比增长17.9%;地方水利建设基金收入8591万元,完成年度预算的107.4%;同比增长8.1%;国有土地收益金17871万元,完成年度预算的148.9%,同比增长200.8%;福彩公益金2073万元,完成年度预算的153.6%,同比增长406.8%;体彩公益金847万元,完成年度预算的94.1%,同比增长145.5%;农业土地开发资金收入615万元,同比增长404.1%。

散装水泥专项资金收入295万元,完成年度预算的155.3%,同比下降11.1%,主要是全市建设工地散装水泥使用率提高后收入减少;墙体材料专项基金收入506万元,完成年度预算的74.4%,同比下降31.7%,主要是全市建设工地新型墙体材料使用率提高后收入减少;森林植被恢复费收入75万元,完成年度预算的150.0%,同比下降21.9%。

按现行财政体制,2010年政府性基金可用资金568733万元。其中市县级收入558068万元,金华转拨省财政补助的体彩公益金319万元,省财政体制内专项补助10346万元。

4.负债收入

2010年初预算安排负债收入132000万元,实际负债6397万元,全部通过占用财政间隙资金筹集,完成年度预算的4.8%。负债收入大幅下降的主要原因是部分工程建设项目进度偏慢,以及2010年国有土地使用权出让收入超收,以支定收的负债收入相应减少。

(二)社保基金收入决算情况及增减因素

2010年社会保险基金收入256418万元,完成年初计划的148.3%,同比增长16.8%。其中:基本养老保险基金收入106030

万元,与上年基本持平;医疗保险基金收入76640万元,同比增长27.4%;失业保险基金收入7618万元,同比增长21.4%;工伤保险基金收入3618万元,同比增长14.6%;生育保险基金收入1596万元,同比增长18.7%;地方社保基金收入29460万元,同比增长66.9%;土地流转农民养老保险基金收入8197万元,同比增长227.0%;城乡居民养老保险基金收入12169万元,同比增长52.2%。农村养老保险基金收入47万元,同比下降20.3%。

社保基金收入总体比去年有较大增长,主要是2010年提高了缴费基数和加大了被征地农民养老保险基金征缴力度等,使失业保险基金、生育保险基金和被征地农民养老保险基金同比有较大幅度的增长。

减少因素主要是农村养老保险基金停保、退保,退保后基金利息收入减少。

(三)国有资本经营预算收入决算情况及增减因素

2010年,我市首次试编国有资本经营预算,全年完成国有资本经营预算收入3627万元,完成年初计划的100%。其中利润收入118万元,完成年初计划的32.5%,主要是纳入试编范围的四大国有企业集团年初利润计划未完成;其他国有资本经营预算收入3509万元,完成年初计划的107.5%,全部是财政补助收入。

三、支出决算情况

2010年,面对刚性支出快速增长、收支矛盾仍较突出的形势,财政部门认真履职、坚定信心、攻坚克难,充分发挥积极财政政策扩内需、调结构的作用。一方面,严格贯彻落实支持经济发展的各项财政政策和改革措施,大力支持加快经济转型升级和产业结构调整,努力实现“促转型、优结构”;另一方面,着力“惠民生、保稳定”,拉动内需促发展,把改善民生作为出发点和落脚点,推动城乡经济社会统筹发展。同时牢固树立过紧日子思想,狠抓增收节支,优化支出结构,把有限的财政资源更多地用于提供基本公共服务、保障民生、促进经济发展等方面,努力提高资金使用效益。

(一)政府公共预算支出决算情况

2010年地方政府公共预算决算支出1044299万元,完成年度预算的101.5%,同比增长29.0%。其中:一般预算支出419629万元,政府非税支出249133万元,政府性基金支出369140万元,债务支出6397万元。

政府公共预算支出分科目用途决算主要情况:

一般公共服务支出80654万元,同比增长2.1%,占政府公共预算支出的7.7%,比上年下降2.8个百分点。主要原因是我市继续贯彻省委省政府厉行节约六项要求,大力控制行政成本,年初预算项目经费从紧安排。

公共安全支出56403万元,同比增长25.5%。主要原因是公共安全基础设施建设投入增加及2010年新增的世博安保支出等一次性因素。

教育支出143630万元,同比增长9.7%。2010年在全市“提质提效”背景下,教育基建项目工程进度加快,校园安保支出增加,实施了义务教育绩效工资改革和提高非义务教育教师待遇后相应“五险一金”缴费增加。

科学技术支出17213万元,同比增长7.2%,主要是财政支持科技创新和研发投入增加。

文化体育与传媒支出38350万元,比上年下降11.7%。支出下降的主要原因是上年列支的图书馆、档案馆及广电大楼建设和数字电视平移改造等基建支出不可比因素。

医疗卫生支出43472万元,剔除上年解决中心医院历史遗留问题因素,同比增长26.2%。主要是医疗卫生体制改革、公共卫生支出和浙大医学院义乌附属医院建设等支出增加,大病医疗补助提高也是医疗卫生增支的因素。

节能环保支出34978万元,同比增长27.5%。主要是2010年进一步加大了农村环境整治、生态村(社区)建设及节能技术改造等投入。

社会保障和就业支出34075万元,同比增长16.0%。2010年进一步加大了社会保障、就业培训等民生支出。

农林水事务支出59497万元,同比增长10.3%。支出增长的主要原因粮食生产补贴、农田水利项目和新农村建设投入进一步增加。 

交通运输支出69572万元,同比增长47.6%。扩大内需和实施积极财政政策后,杭长客运专线地方债支出、取消二级公路收费补助支出及内陆口岸建设等交通基础设施建设支出增加。 

(二)社会保险基金支出决算情况

社会保险基金支出144697万元,完成年度预算的92.0%,比上年增长27.3%。其中基本养老保险基金支出63000万元,医疗保险基金支出48540万元,失业保险基金支出668万元,工伤保险基金支出1200万元,生育保险基金支出1000万元,被征地农民养老保险基金支出10000万元,地方社保基金支出5724万元,农村养老保险基金支出100万元,城乡居民养老保险基金支出12757万元,土地流转农民养老保险基金支出1500万元,再就业基金支出208万元。

增长因素主要有:(1)基本养老保险基金支出同比增幅较大,除正常的增人增资因素外,2010年达到退休年龄领取养老金人数增加;(2)医疗保险基金、生育保险基金支出同比增长分别为22.3%、31.6%,增幅较大原因是扩面人数增加相应支出增加;(3)被征地农民养老保险基金支出、土地流转农民养老保险基金支出分别同比增长33.3%、328.6%,主要是被征地农民达到退休年龄、符合领取养老金人数增加,以及2010年加大土地流转工作力度,参加土地流转农民养老保险人数增加;(4)城乡居民养老保险支出比上年增长1059.7%,主要是险种政策调整,原我市实施的城乡居民养老保险仅对达到退休年龄的参保缴费人员发放养老金,从2010年开始实施的新城乡居民以“保基本、广覆盖”为主要特征,2010年1月1日前,年满60周岁及以上未享受国家机关、事业单位、社会团体离退休待遇和城镇职工养老金待遇的本市户籍城乡居民,不缴费即可从2010年1月按月领取基础养老金,全市新增城乡居民养老金领取人员9万余人。

减少因素主要是:失业保险基金支出同比下降11.3%,主要是失业人员减少及部分失业培训支出改从再就业基金列支;工伤保险基金支出同比下降14.3%,主要是安全生产形势好转,工伤事故减少;地方社保基金支出同比下降2.5%。

(三)国有资本经营预算支出决算情况

2010年首次将对国企的注资纳入国有资本经营预算试编范围,全年发生公路水路运输企业国有资本经营预算支出3627万元,均为国有资本经营预算资本性支出。

各位主任、委员,2010年综合财政预算得以平稳运行,是市委、市政府对财税工作高度重视和正确领导的结果,是市人大及其常委会依法监督和大力支持的结果,也是各镇街、各部门和全市人民齐心协力、共同奋斗,加快国际商贸名城建设的成果。

四、2011年主要管理措施

各位主任、委员,当前我市正处在国际贸易综合改革的机遇期和经济转型升级的关键期,全市经济总体向好、回升加快。在形势好转的同时,我们也清醒地认识到今后一个时期财税工作面临的困难和问题:经济发展不确定因素依然较多,财政收入持续较快增长难度加大,财政刚性支出的压力不断增加,财政支出结构仍需进一步优化,支出绩效仍有待进一步提高。针对以上情况和问题,2011年我们将着重加强以下几个方面工作:

(一)着力发挥生财职能,促进经济发展方式转变。继续以财源建设为抓手,落实积极的财政政策,探索整合扶持企业发展政策,突出重点,加大力度,利用财政杠杆,促进产业集聚发展,优化产业结构,增强区域经济竞争力和持续发展后劲。一是结合我市国际贸易综合改革试点,积极向上级争取政策和资金,全力支持市场转型升级和产业集聚升级;扶持现代物流业、会展和金融业等生产性服务业,深入推进企业分离发展服务业,大力推进现代服务业发展,积极培育壮大地方税源。二是加大对生产资料市场等重大项目及“四大”建设的支持力度,大力发展新兴现代产业,大力支持打造“实业洼地”,积极培育新的经济增长点;积极支持培育和引进行业领军企业和总部经济,扶持企业上市,促进制造业转型升级。三是科学运用要素资源,集中引进大项目、大企业和新兴产业,提高工业企业的亩产产值和税收。三是整合完善扶持政策,加大“一企一策”扶持力度,用好税费减免政策,全力助推企业发展。四是优化支农支出结构,整合相关支农专项资金,重点培育新型经营主体,支持现代农业园区和粮食生产功能区建设,增加对水利建设的财政投入,促进农业生产发展方式创新,加快推进农业产业的转型升级。

(二)着力发挥聚财职能,确保收入平稳增长。坚持依法治税、应收尽收的原则,做好组织收入工作。一是密切关注税制改革动向,抓好重大税收政策变化与税收收入、经济关系的调研以及围绕经济发展和税收管理的热点、难点、重点问题的专题调研及分析,努力提高两个比重,促进地方经济发展。二是做好重点税源监控工作,提高税收分析预测和税源监控水平;出台个体工商户分类管理办法,规范小税种征管,强化房地产税收一体化征收和存量房税收征管,加强税务稽查及发票管理,全力公平税负,打造和谐税收。三是以省地税局税友龙版新系统软件试点为契机,进一步夯实基础数据,提高信息采集质量和信息化管税水平。四是全面清理非税收入项目,提高非税收入管理水平;建立非税收入代收银行量化考核机制,营造良好的非税代收环境。五是完善协税护税机制。加强与公检法、银行、工商、国土、建设等部门的协作与配合,努力实现部门之间涉税信息交换和数据共享;将漏管户清理纳入“网格化管理、组团式服务”工作内容,强化对镇街收入任务和协税护税考核,提高综合管税能力。六是完善规费征、管、查制度,并将规费纳入稽查范围,实现税费同查,全面提升社保缴费“一站式服务”。

(三)着力发挥用财职能,加快改善社会民生。坚持用财的“民本位”,不断优化支出结构,把保障和改善民生放在优先位置。一是研究制定民办教育财政扶持政策,推进我市民办教育事业发展。二是完善城乡居民社会养老保险制度;支持调整现有城乡居民医疗保险相关政策,取消门诊起付线,提高小额、大额医疗保险的政策补助标准以及住院报销比例和特殊病种门诊报销比例;推进劳动保障和社会救助基层平台建设;完善残疾人救助机制,全面提高社会保障水平。三是深入推进基本药物制度实施,提高财政补助资金绩效;加强对社区卫生服务中心的管理,推进基层医疗卫生机构综合改革,满足基层群众对基本医疗服务的需求。四是全力保障“十大民生实事”项目资金需求,推进公共租赁房购建和其他保障性住房建设。五是积极推进扩权强镇建设,加快城市化步伐,以村基础设施建设为重点,促进城乡统筹发展和城乡基本公共服务均等化;制定森林村庄、森林城镇以奖代补办法,大力推进城乡森林一体化建设。

(四)着力发挥理财职能,完善公共财政体系。坚持科学理财、共同理财,以改革创新为动力,不断建立健全公共财政运行机制。一是转变理财观念,明确理财职责。财政部门履行宏观理财职责和使命,镇街和部门单位担负本辖区、本单位的理财责任,努力营造共同理财的氛围。二是做好预算信息公开工作,扩大试编国有资本经营预算范围,进一步完善“全口径”预算体系。三是深化国库管理制度改革,进一步扩大集中支付规模,所有资金纳入国库单一账户体系,实现全过程监督财政资金流向和流量;稳步推进公务卡改革,加强公务消费支出监管。四是完善镇街财政管理体制,调整土地出让金补助办法,盘活镇街存量资金;修订完善镇街考核办法,提高镇街财政财务管理水平;积极探索镇街预算编制方式改革,指导镇街试行参与式预算编制方式。五是加强行政事业单位国有资产管理,积极探索管理新模式;推动镇街所属经济实体管理体制改革,尝试设立镇街资产管理公司。六是认真贯彻落实中央厉行节约要求,全力规范公务用车配备使用管理;修改完善增收节支管理暂行办法和组织收入考核奖励办法,进一步规范财政财务管理,促进部门单位共同理财

(五)着力发挥管财职能,提高财政资金绩效。坚持以科学化精细化为抓手,切实提高财政资金绩效。一是完善绩效目标管理制度体系,进一步推进绩效目标试点工作,注重对政策绩效的评价,将部门单位财政资金绩效管理纳入年度工作目标责任“双百”考核。二是制订“大监督”机制建设实施意见及相关配套制度,初步构建“大监督”体系制度框架;认真开展全市“小金库”全面复查工作,确保小金库治理取得长效。三是强化项目资金管理,深化工程造价指标分析,加强审价中介机构管理,严把项目资金审拨关,确保政府投资代建制项目资金有序运行和规范管理。四是强化政府性债务管理和融资平台管理,健全政府性债务风险预警体系。

各位主任、委员,加强预算管理、做好各项财税工作责任重大。我们将在市委市政府的正确领导和市人大及其常委会的监督指导下,大力推进财税改革与发展,切实加强财政科学管理,充分发挥财税职能作用,助推国际贸易综合改革,为建设国际商贸名城做出更大的贡献!