各位代表：

受市人民政府委托，向大会报告义乌市2010年综合财政预算执行情况和2011年综合财政预算草案，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席会议的人员提出意见。

第一部分   2010年全市综合财政预算执行情况

一、2010年综合财政预算执行概况

2010年，财税部门在市委市政府的正确领导和市人大及其常委会的监督指导下，全面贯彻落实党的十七大和十七届五中全会精神，围绕市委市政府“两项改革”和“四个十”工作部署，以科学发展观为指导，以“创新创优、提质提效”和“商城先锋”主题活动为载体，按照“保增长、惠民生、优结构、抓改革、强队伍”的工作主线，依法治税、规范理财、深化改革、优化结构、保障民生，预算执行情况较好，财税改革与发展有了新进展，有力促进了全市经济和社会各项事业的平稳健康发展，财税“十一五”顺利收官。

全市组织综合财政预算总收入1736644万元，同比增长32.9%，其中：上划中央四税342168万元，同比增长6.3%；地方政府公共预算收入1134431万元(含负债收入6397万元)，同比增长48.3%；社保基金收入256418万元，同比增长16.8%；国有资本经营预算收入3627万元。完成地方综合财政预算总支出1192623万元，同比增长29.1%，其中：政府公共预算支出1044299万元（含负债支出6397万元），同比增长29.0%，其中基本建设支出229199万元；社保基金支出144697万元，同比增长27.5%；国有资本经营预算支出3627万元。

（一）政府公共预算收支执行情况

2010年，全市组织地方政府公共预算收入1134431万元，其中按现行财政体制结算当年地方可用资金约为1122631万元；完成政府公共预算支出1044299万元，同比增长29.0%，其中基本建设支出229199万元，同比增长22.7%。具体情况如下：

1、收入执行情况。当年组织的政府公共预算收入中,一般预算地方财政收入427600万元，完成调整预算的100.7%，同比增长10.7%；政府非税收入142366万元，完成调整预算的176.9%，同比下降17.7%；政府性基金收入558068万元，完成调整预算的146.9%，同比增长177.2%，主要是国有土地使用权出让收入大幅增加，全年完成国有土地使用权出让净收入517778万元（毛收入为598739万元，其中市级216422万元，镇街318478万元，村级63839万元）。负债收入6397万元，通过占用财政间隙资金筹集。

2、支出执行情况。全市完成政府公共预算支出1044299万元，完成年初计划的101.5%,同比增长29.0%。其中:一般预算支出419629万元，完成年初预算的117.3%，同比增长17.6%；政府非税支出249133万元，完成年初计划的216.6%，同比增长16.4%，支出大幅增加的主要原因是财专办审计后原从土地出让收入列支的11.66亿元国企注资支出改从政府非税资金列支；政府性基金支出369140万元，完成年初计划的88.8%，同比增长67.7%；负债支出6397万元, 主要是广电台数字电视平移改造和广电大楼建设负债支出,完成年初计划的4.8%，同比下降65.9%，2010年土地出让收入和政府非税收入比年初计划大幅增加后，原预算安排的其他负债项目改从新增可用资金中转列支出。

在政府公共预算支出中，按支出功能(用途)分(土地出让收入安排的支出已按用途拆分至相关科目)：一般公共服务支出80654万元，同比增长2.1%；国防支出1396万元，同比增长25.5%；公共安全支出合计56403万元，同比增长18.5%；教育支出合计143630万元，同比增长9.7%；科学技术支出17213万元，同比增长7.2%；文化体育与传媒支出合计38350万元，同比下降11.7%，主要是上年同期游泳馆、档案馆、图书馆等基本建设支出较多的一次性因素；社会保障和就业支出34075万元，同比增长16.0%，主要是卫生系统退休人员和参公单位退休人员提高待遇等增支因素，财政加大了对社会保障基金补助支出；医疗卫生支出合计43472万元，剔除上年解决中心医院历史遗留问题因素,同比增长26.2%；节能环保支出合计34978万元，同比增长27.5%；城乡社区事务支出397361万元，同比增长71.1%，主要是土地出让金支出增加；农林水事务支出合计59497万元，同比增长10.3%；交通运输支出合计69572万元，同比增长47.6%，主要是交通基础设施建设力度加大、支出进度加快；资源勘探电力信息等事务支出9430万元,同比增长19.4%；商业服务业等事务支出11849万元，与上年不可比,主要是汽车摩托车下乡补贴从上年7月份开始执行，家电下乡补贴手续简化、补贴资金增加，以及2009年外贸专项补助在2010年结算等；金融监管等事务支出442万元，同比增长26.6%；国土资源气象事务支出9650万元，剔除“杭长客运专线”和“西气东输”建设征地拆迁代收代付支出4892万元不可比因素，同比增长38.0%；其他各项支出36327万元，同比下降1.0%。

3、其他财政一般预算执行情况说明。

按分税制财政体制计算，2010年我市一般预算地方当年可用资金约为415800万元(含地方债11000万元和省补专项资金)，全年收支相抵并扣除结转下年支出的项目后净结余150万元。实现了财政收支平衡，略有结余。

2010年一般预算预备费7800万元，已全部动用。

2010年省财政专项补助资金74690万元，比上年增加32438万元，增长76.8%。预算安排镇街转移支付资金42703万元，全部拨付到位。

（二）社会保险基金收支执行情况

2010年完成社会保险基金收入256418万元，完成计划的148.3%，同比增长16.8%。其中：基本养老保险基金收入106030万元，同比下降2.4%，主要是被征地农民一次性缴费转企业退休养老政策2009年底停止执行；失业保险基金收入7618万元，同比增长21.4%；医疗保险基金收入76640万元，同比增长27.4%；工伤保险基金收入3618万元，同比增长14.6%；生育保险基金收入1596万元，同比增长18.7%；被征地农民养老保险基金收入10762万元，同比下降8.2%；地方社保基金收入29460万元，同比增长66.9%；农村养老保险基金收入47万元，同比下降20.3%；城乡居民养老保险基金收入12169万元，同比增长52.2%；土地流转农民养老保险基金收入8197万元，同比增长227.0%，主要是2010年土地流转村庄大幅增加、参保人数增多；再就业基金收入281万元，同比增长2241.7%，主要是上级补助收入增加。

完成社会保险基金支出144697万元，完成年初预算的92.0%，同比增长27.3%。其中：基本养老保险基金支出63000万元，同比增长12.5%；失业保险基金支出668万元，同比下降11.3%；医疗保险基金支出48540万元，同比增长22.3%；工伤保险基金支出1200万元，同比下降14.3%；生育保险基金支出1000万元，同比增长31.6%；被征地农民养老保险基金支出10000万元，同比增长33.3%；地方社保基金支出5724万元，同比下降2.5%；农村养老保险基金支出100万元，同比下降50.0%；城乡居民养老保险基金支出12757万元，同比增长1059.7%；土地流转农民养老保险基金支出1500万元，同比增长328.6%，主要是参保人数增加后相应领取养老金人数增多；再就业基金支出208万元，同比增长278.2%，主要是政府加大了就业支持力度，增加了就业基金补助支出。

(三)国有资本经营预算收支执行情况

2010年,我市首次试编国有资本经营预算，全年完成国有资本经营预算收入3627万元，完成年初计划的100%。其中纳入试编范围的四大国有企业集团上缴利润收入118万元，完成年初计划的32.5%，主要是企业年初利润计划未完成；财政补助收入3509万元，完成年初计划的107.5%，主要是企业实际上缴利润与收入计划缺口部分通过增加财政补助解决。全年国有资本经营预算支出3627万元，完成年初计划的100%，均为内陆口岸一期工程注入资本金。

二、2010年财税工作主要内容

2010年，面对经济回升的有利时机，我市财税部门坚持围绕中心、服务大局，扎实推进财税各项工作, 着力做好财税的“支撑、保障、引导”文章，圆满完成了各项工作任务。过去的一年，市财政、国地税部门重点抓了以下五个方面工作：

（一）致力于服务经济发展方式转变，努力培育新的经济增长点。市财政、国地税部门充分发挥职能作用，用足、用活、用好财税扶持优惠政策和措施，全力促进经济发展方式转变及企业与市场的转型升级。一是综合运用财政补助、贴息、以奖代补等政策手段积极扶持企业发展,市财政全年共兑现财政扶持企业发展专项资金3.56亿元。二是全面落实各项税费优惠和减免政策,全年共办理出口退免税24.45亿元，落实其它各类税费优惠和减免13692万元。三是积极整合优化财政资金，支持现代农业发展。加快培育特色优势产业带和现代农业园区，扶持农业龙头企业和农民专业合作社发展，全年累计拨付财政支农资金4.46亿元。四是加大节能减排投入，支持重点节能减排工程建设，加强生态保护和环境治理。全年共拨付节能环保资金674万元。五是支持投资、消费和出口三大需求协调发展。积极向上争取资金，全年争取到中央投资项目18个8337万元。率先实施家电下乡销售网点直接兑付补贴资金试点，认真做好家电、汽车下乡和以旧换新财政补贴工作，被国家部际联席会议授予“全国家电下乡工作先进县”荣誉称号，全年共兑现财政补贴资金7176万元。积极落实外经贸发展各项政策，有力促进了外贸出口稳步回升,全年共拨付外贸发展扶持资金3841万元。

（二）致力于服务社会民生，全力促进社会和谐稳定。坚持科学合理安排支出，严控一般性支出，部门一般性项目经费预算压缩5%，切实把有限的财政资金用在社会民生支出等关键领域。2010年全市民生支出57.92亿元，同比增长28.6%，占政府公共预算支出的比重为55.5%。一是深入实施积极的就业政策。进一步扩大失业保险基金享受范围；大力支持大学生就业，加快推进城乡统一的人力资源市场建设，促进建立就业长效机制。二是稳步推进医药卫生体制改革。拟定基层医疗卫生机构实行基本药物制度经费补助办法，全力推进实施国家基本药物、省增补非基本药物目录药品零差率销售；建立健全基层医疗卫生机构财政保障机制，推进基层医疗卫生服务体系建设；实施城乡一体的公共卫生项目财政补助办法，促进基本公共卫生服务逐步均等化。全年一般预算医疗卫生支出增加9801万元。三是进一步支持完善了覆盖城乡一体化的多层次的养老、医疗和社会救助体系，保障标准和统筹能力不断提高。四是贯彻落实扩权强镇相关政策意见，合理安排支农转移支付资金，推进中心镇建设。五是加大公共服务领域的投入，出台《公共路灯照明电费支付办法》，促进基本公共服务均等化。有序推进文化工程建设，进一步健全教育、公益事业投入保障机制，全力保障了世博会、义博会等重大活动的维稳经费及“平安义乌”、森林城市等创建投入，有效促进社会和谐稳定。

（三）致力于依法加强收入征管，确保收入持续平稳健康增长。面对复杂的经济和税收形势，市财政、国地税部门始终坚持“依法征税，应收尽收，坚决不收过头税，坚决防止和制止越权减免税”的组织收入原则，不断创新管理，提高征管效能，着力优化结构，努力为经济社会发展提供财力支撑。一是国地税部门强化税收调研，加强收入预测分析，大力实施科学化、专业化、精细化管理。二是通过加强户籍管理、创新“双定”管理模式，积极开展纳税辅导和评估工作，不断强化漏征漏管户管理，不断提高税源管理的质量和效率。三是完善考核机制，强化预算单位收入责任意识，努力实现应收尽收。四是规范非税收入，实行往来款集中管理，强化预算单位银行账户控制并全面清理收入过渡户，加强对国有资产和债务等收入的监管，收入“笼子”内涵不断丰富，收入规模不断扩大。五是完善社保费“五费合征”机制，扩大受理范围，积极推行个体工商大户社保费的网上申报缴纳试点工作，规范社保个人缴费的征缴方式，社保缴费“一站式服务”质效进一步提升。六是收入结构进一步优化。地方财政收入占财政一般预算总收入比重为55.6 %，比上年同期提高1个百分点；税收收入占财政总收入的比重为96.2%，比上年同期提高2.1个百分点；第三产业税收占税收收入比重为65.0%，比上年提高3.4个百分点。

（四）致力于深化财税改革，着力提高财税科学化精细化管理水平。在下大力气抓基础的同时，坚持以深化改革为动力，着力提高财税科学化精细化管理水平。一是继续深化预算管理改革，率先在全省编制全口径政府预算。增加部门预算上人代会审议数量，完善部门预算上人代会审议制度及人大在线监督系统,强化了人大对政府预算的监督，提高了预算的公共性、完整性和透明度。二是试行项目预算绩效目标管理改革。出台了财政支出绩效目标的管理办法及评审试点工作流程，积极开展项目事前、事后绩效评价工作。2010年试行40个项目绩效目标评审试点，引入专家评审机制，初步建立了以绩效目标为导向的预算评审、执行控制和事后评价新机制，提高了预算的科学性和财政资金使用绩效。三是深入推进行政事业单位国有资产管理体制改革，构筑了产权管理、信息管理、配置管理和处置管理“四大平台”，实现了国有资产科学化、精细化管理。四是深化国库集中支付改革，积极稳步推进公务卡改革及教育系统授权支付扩面工作；积极开展部门资金结余清理，共清理结余项目2390个，资金3.14亿元。五是认真开展“金财工程”一体化试点，并稳步推进地税数据“大集中”工程建设，为财税科学化精细化管理提供信息技术支撑。

（五）致力于强化财政监管，大力提高财政资金使用绩效。一年来，市财政部门按照“讲规范、严监管、求绩效”的工作思路，确保财政资金使用安全高效。一是进一步加强了政府性债务管理和融资平台管理，加大了对国有企业举债的监管力度，完善了国有资本经营预算及债务预算。我市政府债务管理与风险控制的做法得到了国务院研究室等有关领导和专家的充分肯定。二是加强基建项目资金监管，强化对项目建设的信息跟踪、资金拨付的审核和分析测算，进一步提高资金使用效率。全年审核项目668个，核减资金1.71亿元。三是全方位开展财政监督检查。积极开展项目绩效自评和部门预算专项资金执行情况检查，部门单位财务规范和预算执行力得到提升；认真组织开展社会团体和国有企业“小金库”治理和事业单位的“回头看”工作，“小金库”治理成果得到进一步巩固。四是加强社会保障资金及住房资金的管理，努力实现资金的保值增值。五是首次编制了义乌市财政“十二五”规划，科学筹划发展目标；同时进一步加强会计监管和财税法制建设，财税科学化、法治化、规范化水平不断提高。

第二部分  2011年全市综合财政预算草案

一、编制2011年综合财政预算草案的背景及意义

2010年，在中央“加强和改善宏观调控，保持经济平稳健康运行”、实施积极财政政策和适度宽松的货币政策，以及省市采取系列促进经济发展方式转变的政策作用下,我市经济平稳回升,但回升速度与全省平均水平及周边市县仍有较大差距，回升过程中还面临不少长期存在的深层次矛盾和问题。加上通胀压力加大，以及下一步增值税扩大范围等税制改革影响，2011年地方财政收入增收难度依然较大，而财政支出增长则呈刚性态势，扶持企业发展、节能环保、城乡公交一体化、城乡公共照明电费补助、提高企业退休人员待遇等促改革、惠民生的增支因素较多，财政收支矛盾更显突出。同时，2011年是中国共产党成立９０周年和 “十二五”时期的开局之年，也是我市加快转变经济发展方式、推动经济结构转型升级，保持经济平稳较快发展和社会和谐稳定的关键一年。编制好全市2011年综合财政预算，保障基本公共服务和民生重点项目支出，促进我市经济转型升级和社会和谐稳定，推进我市国际商贸名城建设，具有十分重要的意义。

二、预算编制依据、指导思想和基本思路

（一）编制依据

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《国务院关于编制2011年中央预算和地方预算的通知》、《浙江省人民政府关于试行国有资本经营预算的意见》、《浙江省财政厅关于编制2011年地方财政预算的通知》等有关规定和文件精神，结合我市实际，编制2011年义乌市综合财政预算草案。

（二）指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，以加快转变经济发展方式为主线，全面贯彻落实党的十七届五中全会、中央和全省经济工作会议精神，继续实施积极的财政政策，着力保障和改善民生。坚持依法理财、统筹兼顾、增收节支的方针，牢固树立过紧日子思想，继续发扬艰苦奋斗和厉行节约的优良传统，加强财政科学化精细化管理，从严控制一般性支出。进一步加大对教育、科技、医疗卫生、社会保障和就业等社会民生投入。坚持预算编制与政府保稳定、谋发展、促转型要求相一致，与促进国民经济和社会发展宏观政策相协调。

（三）基本思路

坚持科学的财政收支发展观，按照“依法治税、为民理财、务实创新、廉洁高效”的总体工作思路，念好“实、稳、优”三字诀，着力运用财税政策和财税杠杆推进经济结构调整和发展方式转变。正确处理组织收入和促进发展、做大总量和优化结构两个关系，依法科学、积极稳妥地做好各项收入组织工作，2011年收入预算编制与国内生产总值等经济社会指标相适应；积极扶持企业发展,做好培植和涵养财源工作，在确保财政收入增长的同时进一步优化地方财政收入结构。积极安排土地出让收入计划，确保城乡基础设施建设。切实做好财政支出文章，坚持统筹兼顾、突出重点、有保有压，进一步优化支出结构，强化公共服务职能，保证重点支出，集中财力办大事，把财政资源更多地用于增加基本公共服务和保障民生支出，确保各项政策兑现，促进经济社会全面协调发展。继续保持政府投资建设力度，重点支持民生工程和基础设施建设，促进我市经济发展。

三、2011年综合财政预算收支安排原则

（一）综合财政收入安排原则及政策要点

1、政府公共预算收入安排及政策要点

（1）积极稳妥安排地方财政预算收入。根据省和金华市计划安排，结合我市实际预测安排2011年收入。我市经济运行呈现稳步回升态势，房地产市场有所回暖，国际贸易综合改革试点、国际商贸城扩建、生产资料市场建设等对我市经济增长具有较大促进作用，车船税改革方案预计将于2011年实施，综合各方面因素，我市2011年地方财政收入有平稳增长的基础。但经济运行中也还存在诸多不确定因素，加上我市缺乏纳税大户支撑,以及通胀压力加大和即将实施的增值税扩围等税改影响，收入增幅依然不容乐观。根据以上情况，按照积极谨慎原则，我市2011年地方财政收入按2010年实绩增长10%安排。

（2）稳妥务实安排政府非税收入。2011年政府非税收入根据2010年当年实际收入剔除一次性收入和政策调整等因素，按当年预计可实现收入测算安排。我市将在政策允许范围内，继续落实好减轻企业负担的行政事业性收费减免政策，努力做好政府非税收入的组织工作。

（3）积极安排土地出让收入。随着宏观经济和房地产市场的回暖，我市房地产业呈现了回升态势，2010年末已安排了两宗土地出让计划，根据出让成交情况积极安排2011年土地出让收入计划。

（4）根据列收列支单位广播电视台收支缺口和怡乐新村建设专项资金缺口安排负债收入。

（5）努力优化税收收入结构和政府财力结构。2011年继续贯彻落实省财政厅、省地税局“三个三”工作措施，努力优化税收收入结构和政府财力结构。根据中央经济工作会议精神，着力利用财税政策在促进我市经济发展方式转变上下功夫，大力支持企业自主创新、更新改造和产业升级，大力支持第三产业尤其是物流业和商贸服务业的发展，使之成为经济增长和地方财政增收的新亮点。

（6）加强财政和国地税部门的协调配合，努力完成财政收入目标。面对依然不容乐观的增收形势，认真开展重点税源监控、税收收入分析研判和中小企业税收征管工作，建立大企业帮扶到户制度，创新定额户管理和税费结算方式，集中精力强化日常税收征管，促进公平税负，完善小税种的征管措施，着力提高税收科学化、精细化管理能力，力求在税收征管行业模型和税源专业化管理等方面实现新突破。

2、社保基金收入安排及政策要点

（1）养老、医疗、失业保险基金收入按“应收尽收”，工伤、女工生育保险基金收入按“以支定收”原则确定，各项保险政策、缴费基数、参保人数进行测算安排。

（2）事业单位参保人员缴费基数提高和卫生绩效工资改革后，2011年进一步加大财政补助社保基金力度。受参保人数下降影响，2011年被征地农村居民养老保险基金、土地流转农民养老保险基金收入计划比上年下降。

3、国有资本经营预算收入安排及政策要点

（1）2011年扩大试编国有资本经营预算的单位范围。除四大国有集团外，新增了建设局下属的企业化管理事业单位城市规划设计研究院、勘测设计研究院，文广新局下属企业化管理事业单位电影发行放映中心等试编单位。收入主要包括上述企业利润上缴收入、国有股股利（股息）收入、污水处理费收入和政府补助等。

（2）根据《义乌市企业国有资本收益收缴管理试行办法》规定，四大国有企业集团和企业化管理事业单位提取10%法定公积金后的20%作为收益上缴财政，列入国有资本经营预算收入。

（3）四大集团按合并报表反映的归属于母公司净利润，扣除用于弥补以前年度亏损后按上述办法上缴国有资本收益。

（二）2011年综合财政预算支出安排原则

1、政府公共预算支出安排及政策要点

2011年，全市财政预算安排仍按“保吃饭、保运转、重基础、重民生、促发展”的原则落实。

（1）优先确保民生投入与机构正常运转。优先保障民生投入与机构正常运转，重点做好财政供养人员经费、社抚救助低保经费的保障。严格控制行政成本，加强节约型政府建设，实行全年预算公用经费“零增长”，一般性工作专项经费与上年基本持平安排。对非急需的办公用房修缮、车辆购置和信息化建设等项目从紧控制安排，固定资产更新按资产处置审核情况安排，重点保障民生支出。

（2）按照“量力而行、量入为出”原则编制镇街财政预算。一是镇街人员经费、公用经费按实保障；行政事业发展专项与上年基本持平，优先保障医疗、社会保障等民生支出。二是镇街预算支出控制在年内可用财力规模之内，基本建设项目视轻重缓急和财力可能安排，确保实现收支平衡，杜绝出现赤字。三是按照基本公共服务均等化原则，加大对农村公共服务的支持力度，适当缩小镇街间基本公共服务水平差距。

（3）继续做好教育、卫生、社会保障和就业、公共安全和住房保障等重点民生支出的财政保障工作。优先保障义务教育教师和卫生系统人员绩效工资改革增资、医药卫生体制改革和公共卫生增支，保障性住房购建以及城乡居民养老保险和提高企业退休人员待遇等增支需求，确保上述重点支出的落实。

（4）进一步加大对企业扶持力度，促进我市企业可持续发展。继续贯彻市委、市政府关于推进工业经济发展、推进企业上市工作和加快商贸服务业发展等有关政策精神，2011年共安排扶持企业发展专项资金48088万元，同比增长45.6%。着力加大科技投入，重点支持节能减排、发展循环经济，促进经济发展方式转变，努力提升国有企业融资能力，大力扶持商贸服务业发展，积极扶持企业上市。

（5）确保基建盘子规模，加大基础设施投入。为保证市重点工程建设，完善城乡基础设施，着力解决中低收入家庭住房困难问题，促进社会主义新农村建设和统筹城乡和谐发展，促进我市经济发展，2011年安排基建预算支出372319万元，与2010年基本持平。

（6）充分利用上年结余资金、省补资金和单位支出户结余资金，增加预算可用财力。根据2011年财政一般预算收支计划安排情况，2011年财政一般预算当年收支将有较大缺口。根据以前年度省财政专项补助情况，对于相对固定的省补资金来源项目，2011年支出预算已预安排5077万元，从单位支出户结余安排871万元。

2、社保基金预算支出安排及政策要点

（1）各类保险基金支出按照“按需安排、足额保障”的原则落实。

（2）基本养老保险基金支出增长幅度较快。主要考虑社保扩面中的“补八延五”参保人员和被征地农村居民一次性缴费转城镇职工待遇人员退休人数大量增加；国家已明确2011年对企业退休人员增资等因素。

（3）基本医疗保险基金支出增长幅度较快。医保参保人数和住院人次逐年增多，加上医院住院定额标准调整、门诊统筹报销政策等因素影响，医保基金支出快速增长。

（4）充分发挥失业保险基金作用，增加失业保险基金支出。根据《义乌市人民政府办公室转发市人劳局、财政局关于扩大失业保险基金支出范围实施意见的通知》（义政办发〔2010〕39号）文件精神及我市失业保险基金结余情况，进一步扩大失业保险基金支出范围。

（5）城乡居民医疗保险基金支出大幅增长。主要是门诊统筹报销政策、最高支付限额和住院报销比例提高等政策性增支。

3、国有资本经营预算支出安排及政策要点

（1）根据国有资本收益规模和2011年必需支出，确定国有资本经营预算的支出规模。

（2）2011年国有资本经营预算的支出内容主要是水处理中心经营性支出，今后将逐步扩大支出范围。

四、2011年地方综合财政预算收支计划

根据2010年全市综合财政预算收支执行情况和2011年收支安排的原则和预测，我市2011年综合财政预算收支计划如下：

（一）综合财政收入计划

2011年综合财政当年组织收入计划1910750万元，同比增长23.9%，其中上划中央四税375125万元，比上年实绩增长9.6%；地方政府公共预算当年收入1267050万元，同比增长25.5%；社保基金当年收入261975万元，同比增长51.6%；国有资本经营预算收入6600万元，同比增长82.0%。

为平衡预算,需安排上年结转收入58824万元（其中政府公共预算结转收入57633万元、社保基金结转收入1191万元），综合财政总收入计划为1969574万元。

1、政府公共预算收入计划

地方政府公共预算当年收入计划为1267050万元，同比增长25.5%，其中地方财政收入470360万元，比2010年实绩增长10%；政府非税收入计划118163万元，同比增长46.8%；政府性基金收入计划为648950万元，同比增长70.9%（主要是土地出让收入增加），负债收入24500万元，同比下降81.4%；省补专项资金5077万元。

为平衡政府公共预算，另安排历年结转收入57633万元，地方政府公共预算收入计划合计为1324683万元。其中可用资金为1275323万元（市级当年收入中可用资金为1063190万元，负债资金24500万元，历年结转可用资金57633万元；结算补助镇街土地出让金130000万元）。

（1）一般预算地方财政收入计划为493577万元,同比增长14.2%。其中：①当年地方财政收入计划470360万元，比上年实绩增长10%。按现行财政体制，地方财政收入加上省补专项资金扣除上解省支出后，可供安排预算资金约为421000万元；②上年结转可用资金23217万元，其中一般性可用资金15000万元，地方债专项资金8217万元。

（2）政府非税收入计划为137833万元,同比增长15.4%。其中：当年收入118163万元，同比增长46.8%,主要是征地调节资金、廉租房保障资金等专项资金同比增幅较大；为弥补一般预算收支缺口，结转上年可用资金19670万元，其中一般性可用资金结转15000万元，专项资金结转4670万元。

（3）政府性基金收入计划为662825万元,比上年增加243370万元,同比增长58.0%。其中：①当年收入648950万元，同比增长70.9%，其中：土地出让毛收入70亿元，剔除按规定计提的各项专项资金后的净收入为595770万元；②上年结转可用资金13875万元，其中地方水利基金6000万元、新增建设用地有偿使用费4700万元。

（4）省补资金和单位支出户结余可用资金5948万元，其中省补资金5077万元，单位支出户历年结余871万元。在财力较为困难情况下，充分利用省补资金和单位支出户结余资金用于安排支出，挖掘预算可用资金潜力。

（5）负债收入计划24500万元，比上年减少107500万元，同比下降81.4%，主要是2010年土地出让收入实绩和2011年土地出让收入计划增加，相应减少负债计划。

2、社保基金收入计划

社保基金收入计划263166万元，比上年增加83216万元,同比增长46.2%。其中：①当年收入计划261975万元，同比增长51.6%。②上年结转可用资金1191万元，其中农村养老保险基金800万元,再就业基金391万元。

3、国有资本经营预算收入计划

2011年国有资本经营预算收入计划为6600万元。其中列入试编预算范围的企事业单位上缴利润241万元，污水处理费收入3520万元，政府公共预算补助2839万元。

（二）综合财政支出计划

2011年综合财政预算支出1351078万元，同比增长13.6%。其中政府公共预算支出1168576万元，同比增长13.6%；社保基金预算支出175902万元，同比增长11.8%；国有资本经营预算支出6600万元，同比增长82.0%。

1、           政府公共预算支出1168576万元,比上年增加140189万元,同比增长13.6%。

（1）政府公共预算支出分功能(用途)安排情况：基本公共管理与服务支出82504万元，同比增长29.2%；国防支出3921万元，同比增长24.2%；公共安全科目支出42301万元，加上从其他渠道列支的公检法基层机构建设支出16066万元，公共安全支出合计58367万元，同比增长10.2%；教育科目支出143188万元，加上从土地出让收入列支农村学校基建支出13879万元，教育支出合计157068万元，同比增长12.6%；科技支出19419万元，同比增长23.3%；文化体育与传媒支出42747万元，同比增长18.8%。社会保障和就业支出40788万元，同比增长12.4%，主要是财政对社会保险基金的补助增长34.8%;医疗卫生科目支出42992万元，加上从土地出让收入列支的卫生基建支出17016万元，医疗卫生支出合计60008万元，同比增长7.9%（医疗卫生一般预算支出同比增长29.2%）；节能环保科目支出15724万元，加上从土地出让收入列支的污水处理厂建设等项目支出21782万元，节能环保支出合计37506万元，与上年基本持平；城乡社区事务支出570956万元，同比增长28.0%，主要是土地出让收入安排支出同比增长53.2%；农林水事务科目支出41656万元，加上从土地出让收入列支的农林水项目支出28794万元,农林水事务支出合计70450万元，比上年实绩增长18.4%；交通运输科目支出13456万元，加上从土地出让收入安排交通基建经费105135万元，交通运输支出合计118591万元，同比增长25.1%;资源勘探电力信息等事务支出16170万元，同比增长153.6%，主要是支持中小企业发展支出增加；商业服务业等事务支出6508万元，同比增长65.5%，主要是扶持商贸业发展支出增加；金融监管等事务支出843万元，同比增长159.4%，主要是扶持金融服务业发展支出增加；地震灾后恢复重建支出4276万元（按上年地方财政收入1%安排），同比增长10.7%；国土资源气象等事务支出3812万元，加上从土地出让收入安排的土地收储、出让业务费等1017万元，国土资源气象等事务支出合计4829万元，同比增长25.6%；住房保障支出4000万元，主要用于购建公租房支出，新增项目与上年不可比；国债还本付息支出740万元，主要是杭长线地方债利息；粮油物资管理事务支出2289万元，根据粮油企业亏损补贴测算安排；根据预算法有关规定和我市支出盘子，安排预备费18000万元，其中一般预算支出预备费8200万元；其他支出52287万元，主要是年初专项预留和彩票公益金支出。

（2）政府公共预算支出分资金来源安排情况：

一般预算支出444217万元，同比增长23.4%；政府非税支出计划为121575万元,同比增长5.7%；政府性基金支出计划为572335万元,同比增长37.7%；省补资金和单位支出户结余安排支出5948万元,同比增长2.1%；负债支出计划24500万元,同比下降81.4%，拟通过占用财政间隙资金筹措，具体视执行情况安排实际负债。

2、           社会保险基金支出175902万元,比上年增加18628万元,同比增长11.8%。

基本养老保险基金支出110200万元，同比增长7.0%；基本医疗保险基金支出59500万元，同比增长22.6%；失业保险基金支出2111万元，同比增长3.5%；工伤保险基金支出1700万元，与上年持平；生育保险基金支出1400万元，同比增长75%，主要是提高了生育保险补助标准；农村养老保险基金支出800万元，同比下降27.3%，主要是农村养老保险退保后相应人数减少；再就业基金支出191万元，同比增长103.2%，主要是加大了再就业培训、指导工作力度。

3、           国有资本经营预算支出6600万元。

    2011年国有资本经营预算支出内容为公用事业有限公司污水处理中心运行维护费，全年安排支出6600万元。其中人员经费1093万元，管理费用260万元，污水处理费5247万元。

（三）综合财政预算结余

1、政府公共预算结余106748万元。

其中：①一般预算可用资金已如数安排支出。②非税资金结余16258万元，主要为征地调节资金、廉租住房保障资金等专项资金结余和报社等列收列支部门结余。③政府性基金结余90490万元。主要为国有土地使用权出让金和不可调用的政府住房基金、散装水泥专项资金、墙体材料专项基金和彩票公益金等。

2、社会保险基金结余87264万元

其中：养老保险基金结余2800万元，医疗保险基金结余16935万元，失业保险基金结余5889万元，工伤保险基金结余2100万元，生育保险基金结余300万元，地方社保基金等其他保险基金结余59240万元。

3、国有资本经营预算以支定收，无结余。

五、2011年财税工作主要任务

2011年是“十二五”规划的开局之年，也是转变经济发展方式的关键一年。我们将按照本次人代会确定的工作目标，紧扣市委市政府“创新创优、提质提效”和“商城先锋”争先创优活动主题，秉承主动服务、科学理财、科学征管理念，进一步增强信心和忧患意识，积极构建有利于转变经济发展方式、促进科学发展的财税体制、运行机制和管理制度，努力实现财政收支平衡，确保全年预算任务的圆满完成。

（一）围绕转变方式促发展。按照“资金整合、优化投向、重点扶持”的要求，积极探索整合扶持企业发展政策和资金，突出扶持重点，创新扶持方式，提高财税支持经济发展方式转变的整体效能。重点支持市场转型升级和产业集聚升级，大力扶持现代服务业、物流业、会展和金融等生产性服务业；充分发挥科技、技改、上市等政策作用，促进制造业转型升级。认真贯彻落实都市农业发展资金和项目管理办法，整合相关支农专项资金，进一步提高支农资金扶持的针对性和有效性。

（二）围绕增收节支保平衡。坚持“增收节支”不放松，加大政策激励机制，充分发挥镇街、部门单位理财积极性。一方面，在组织收入上坚持依法治税、规范管理。围绕精细化管理，加强经济税收分析、预测和研判，建立大企业帮扶到户制度，着力培育优质税源，提升地方财政收入比重，努力保持经济税收协调增长。进一步规范政府性基金和非税收入管理，在清理规范收费项目的基础上，进一步拓宽非税收入渠道，努力实现应收尽收，增强地方财政实力。另一方面，在加强收入管理的同时努力做好节支工作，牢固树立过紧日子的思想，严肃财经纪律，严格控制一般性支出，进一步强化预算约束，大力控制预算追加与调整，继续鼓励部门单位积极向上争取资金,减轻我市财政支出压力，努力实现财政收支平衡。

（三）围绕社会民生优结构。按照“保基本、保重点、保民生、压一般”的原则，科学管理预算盘子，着力优化财政支出结构，统筹兼顾社会民生支出和建设支出，健全持续保障和改善民生的长效机制，稳步推进城乡基本公共服务均等化。2011年综合财政预算安排民生支出63.50亿元，同比增长9.6%，占政府公共预算支出的比重为54.3%。一是大力推进统筹城乡综合配套改革，重点支持城乡新社区建设和村庄整治工作。加大水利基础设施建设投入。二是继续推动教育优先发展。开展扶持民办教育发展调研和政策制订工作，完善教育经费保障机制，促进教育公平，提高资金使用绩效。三是支持深化医药卫生体制改革。合理调整支出结构，促进基本医疗和公共卫生服务逐步均等化。四是完善社会保障体系。确保社会保障资金安全、高效使用。五是积极落实“十大民生实事”、“平安义乌”、事业单位绩效工资改革和重点工程建设等经费保障，大力促进扩内需和保稳定。

（四）围绕科学精细强管理。坚持从细节和具体入手，加强基础管理工作，进一步提高财税科学化精细化管理水平。一是加强预算编制管理。完善“全口径”政府预算体系，扩大国有资本经营预算编制范围，扩大部门预算上人代会审议范围，增加预算透明度。二是加强预算执行管理。加快预算执行进度，建立预算支出执行责任制度，提高预算执行的均衡性。三是加强预算监督。完善财政预算编制、执行和监督相互独立、相互协调、相互制衡的监管机制，积极构建财政“大监督”体系。稳步推进预算信息公开工作，发挥社会各界的监督作用。四是完善政府性债务风险防范体系建设，进一步加强全市融资平台公司政府性债务动态监管，建立健全政府债务规模管理和风险预警长效机制。五是加强基建财务管理，进一步提高政府投资项目资金管理水平，重点加强项目概算控制和变更管理。六是加强镇街财政建设，调整和完善镇街财政管理体制，完善镇街预算管理和考核办法，缩小镇街间财力差距，促进基本公共服务均等化。

（五）围绕深化改革谋突破。按照加快财政改革的工作要求，积极稳妥，循序渐进，加大改革力度，同时调动各方面的积极性，确保改革平稳有序进行。一是深入推进行政事业单位资产管理体制改革。积极构建资产管理与预算管理相结合的有效运行机制。努力提高镇街资产管理水平。二是深入推进财政项目支出绩效目标评审改革，完善预算绩效管理体系建设，促进财政资金使用绩效提高和部门单位绩效意识提升。三是深化国库集中支付制度改革。扩大集中支付范围。推行公务卡改革试点，积极做好财税库银联网相关准备工作。

各位代表，完成2011年预算任务和做好各项财税工作意义重大。我们将在市委市政府的正确领导和市人大及其常委会的监督指导下，认真听取市政协的意见建议，大力推进财税改革与发展，切实加强财税科学管理，充分发挥财税职能作用，为促进义乌经济社会又好又快发展和建设国际商贸名城做出积极贡献！