关于开展2014年稠城街道财政预算编制工作的通知

各工作片，各办，（中心、站、所）：

根据义乌市财政局义镇街财〔2013〕11号文件《关于编制2014年镇（街）、区财政综合预算的通知》精神，为进一步提高街道预算编制水平，确保预算编制有序进行，现将有关事项通知如下：

一、预算编制原则

1、统筹兼顾，谋划发展。将街道公共财政预算收入、财政专户收入、政府性基金收入和其他各项收入全部纳入街道预算的范围统筹管理。合理定位街道发展的立足点，预算安排要与街道经济社会发展规划相匹配，区分轻重缓急，谋划区域经济又好又快发展。

2、突出重点，关注民生。2014年预算安排在确保机构正常运转的基础上，着力保障和改善民生，保证市委市政府各项重点工作支出，促进街道经济持续、健康发展。

3、细化预算，强化执行。细化各项收入和项目支出预算的内容；强化预算执行的刚性，年度预算一经审定，不得随意调整。

4、厉行节约，控制成本。严格按照中央八项规定和市纪委有关文件要求，从严控制行政经费和一般性支出，规范开支标准，完善支出管理制度；继续加强“三公经费”管理，严格控制会议和庆典活动等经费支出，进一步控制行政运行成本。

5、注重绩效，提高效益。树立项目绩效管理理念，强化支出责任，增强支出绩效意识，将绩效管理贯穿整个预算编制、执行和监督过程，科学有效地提高财政资金使用效益。

二、预算编制内容

本轮预算编制仍按“二上二下”的办法编制，收入预算编制内容包括：收入预算、支出预算（行政事业发展支出和基本建设支出）。

1、收入预算的编制：要按照不同的收入来源，采取科学的方法，测算各项收入。主要有土地出让金补助收入（在填报时细化到出让地块、面积、用地性质、大概出让时间、出让金额），社会抚养费收入，公房出租收入，卫生费收入，敬老院收入，其他收入等。编报时，一是参考历年收入情况；二是分析现有的基础档案资料（如公房出租收入可以利用签订的合同资料和现有的房源情况来测算；卫生费收入可以参考辖区常住人口数、外来人口数、经营面积以及上级规定收费标准来测算）。三是预计明年可能会出现的增减变动因素来进行综合测算。要求实事求是，积极稳妥，不漏报、不虚报，做到全面、准确。

2、支出预算的编制。坚持“量力而行、量入为出”的原则，区分项目轻重缓急，严格控制一般性支出。行政事业发展专项支出的编制，要符合公共财政需要和政府职能规定，结合街道工作实际，对申报项目进行充分的可行性和效益性论证，按轻重缓急合理排序。对市政府已确定的项目优先列入支出预算，对市级机关转嫁摊派的不合理支出应予以制止不予安排。具体编制时，首先要考虑到财力可能，保证民生支出，如医疗卫生、社会保障等刚性支出要足额安排，不留缺口；会议费、招待费、办公费和考察费等一般性支出要求比上年预算至少压缩5%，节约行政成本。二是市财政已通过转移支付的形式将财政支农、水费、扶贫等项目落实到街道，要求街道资金配套的项目，各线在填报“上级部门补助”时按2013年实际到位金额填报。三是为提高一上表的编报质量，使得“二上”时调整的幅度不至于太大，建议各工作片、各办、中心、站、所在编报“一上”表时，资金安排不突破2013年上报批复的预算数。对增加较大的重点项目和2014年新增支出项目要另附书面说明，注明文件依据、工作内容、项目支出内容、测算标准、项目实施时间等。

基本建设支出的编制：根据街道的财力情况，对年度基建预算规模实行总额控制，基本建设资金投向要向重点工程、民生工程倾斜。优先保证续建项目和市政府明确规定要求实施或配套的项目；对新建项目须认真研究并进行项目可行性论证，视财力可能区分轻重缓急安排并在上报“一上”基本建设项目时填写基建预算项目明细表和汇总表。各工作片、各办中心、站、所要加强项目可行性和工程进度分析，合理安排项目资金，尽量减少执行中的调整和漏报项目申报工作，提高计划编制的精细化水平和财政资金使用效益。

3、设立项目库管理制度。根据义政发〔2011〕45号文件精神，市财政根据镇、街道财政管理体制每年给镇街计提一块不可预见费，正常情况不去动用，如遇突发事件或者市政府督办的特殊事项时，用不可预见费来安排。在预算执行中要追加项目，原则上必须是项目库中当年申报而未安排的项目。因此，尽管预算有控制数，但我们还是应该根据工作需要，全面的考虑填报预算项目。但在排序上要优先安排重点项目和续建项目，对原计划要上的，而估计征地、立项、报批等前期工作有困难，在控制数内无法安排的项目，先进入项目库，必要时进行追加安排。

三、预算编制时间和步骤

2014年预算编制按“二上二下”编制流程进行。各工作片、各办中心、站、所根据2014年预算编制标准和要求，结合本部门的实际情况进行细化的预算编制工作。预算表填制后须经分管领导审阅签字后于2013年9月24日前交街道财政办。财政办按照预算编制规范和财务收支规定及标准，由街道人大召开预算民主恳谈会进行初审核和汇总，经街道班子研究同意后报市财政完成“一上”；市财政对“一上”的合规性、合理性进行审核，并按街道财力情况下达控制数（“一下”）；街道财政在市下达的控制数内作统筹安排，将指标分解到各工作片、各办（中心、站、所）。由各部门把原安排的项目进行筛选，按轻重缓急进行排序，在指标内对项目重新调整后于2013年11月20日前报街道财政办，由街道人大召开预算民主恳谈会进行细审和修改，并报街道班子研究审定，形成稠城街道2014年部门预算草案，提交街道人大工委终审通过后，上报市财政完成“二上”。

部门预算编制工作政策性强，工作量大，时间紧，要求高。各工作片、各办（中心、站、所）要高度重视，一方面要树立节俭理念和全局观念，正确对待实际需求与财政供给的矛盾，确保重点支出的需要。另一方面，要加强领导，落实具体编制人员，扎扎实实做好预算编制的各项基础工作，确保按规定的程序、质量和时间，全面完成预算编制工作。

附：1、稠城街道2014年收入预算表

2、稠城街道2014年行政事业类项目支出预算表

3、稠城街道2014年基本建设类项目支出明细表

4、稠城街道2014年稠城街道基建项目预算总表

                                               二○一三年九月十七日

抄送：市财政局，街道诸领导。

稠城街道党政办公室                  2013年9月17日印发

附件1：

2014年稠城镇（街道）、开发区收入预算表

单位名称（盖章）                                                     　单位：万元

备注：若有详细资料请另附说明。

附件2：

稠城街道2014年行政事业类项目支出预算表

                                     单位：元

分管领导：                           填报人：

附件3：

2014年稠城街道基建预算项目明细表