各位代表:
受市人民政府委托,现将义乌市2013年综合财政预算执行情况和2014年综合财政预算草案提请市十四届人大第三次会议审查。并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、关于2013年综合财政预算执行情况
2013年,财税部门在市委市政府的正确领导和市人大常委会的监督指导下,全面贯彻落实党的十八大精神,紧紧围绕市委市政府重点工作部署和国际贸易综合改革中心工作,以科学发展为指导,把握好“稳中求进”的工作总基调,秉承“主动服务、共同理财、科学征管”的财税工作理念,着力于“稳增长、调结构、促发展、惠民生、提绩效”,充分发挥财税的职能作用,努力推进全市经济和社会各项事业持续健康发展。
综合财政预算执行总体情况:2013年全市组织综合财政预算总收入2149175万元,比上年增长17.1%,其中上划中央四税463464万元、地方公共财政预算收入633101万元、财政专户收入191043万元、政府性基金收入377830万元、社保基金收入478522万元、国有资本经营预算收入5215万元。按现行财政体制结算,地方综合财政预算可用资金约为163.8亿元,具体以省与市县财政体制正式结算数据为准。
2013年完成综合财政预算总支出1866314万元,增长20.6%,其中地方公共财政预算支出616467万元、财政专户支出161864万元、政府性基金支出780998万元(含负债支出280746万元)、社保基金支出302090万元、国有资本经营预算支出4895万元。主要支出情况:扶持企业支出11.5亿元、“小三农”支出11.6亿元、民生支出79.8亿元、基本建设支出39.2亿元。
(一)公共财政预算执行情况
1.收入预算执行情况
公共财政预算收入1096565万元,完成预算的100.3%,比上年增长8.1%。扣除上划中央四税463464万元,地方公共财政预算收入633101万元,完成预算的102.1%,增长10.3%。省财政通过体制下达我市专项补助资金50495万元、地方债资金22000万元,按现行财政体制初步结算,扣除体制上解和地方债项目结转后,2013年我市地方公共财政预算可用资金约为58.5亿元。
2.支出预算执行情况
地方公共财政预算支出616467万元,完成预算的108.1%,比上年增长13.0%。其中教育支出140125万元,增长9.5%；科学技术支出27878万元,增长13.5%；文化体育与传媒支出7987万元,增长19.6%；社会保障和就业支出41566万元,增长10.1%；医疗卫生支出54566万元,增长15.3%,均达到相关考核要求。
(二)财政专户预算执行情况
1.收入预算执行情况
财政专户收入191043万元,均为可用资金,完成预算的155.3%,比上年增长27.2%。其中征地调节金等专项收入比上年增加2.5亿元,其他收入增加1.6亿元。
2.支出预算执行情况
财政专户支出161864万元,完成预算的95.9%,比上年下降4.8%。主要是教育收费减少及上年广电大楼基本建设支出等不可比因素。
(三)政府性基金预算执行情况
1.收入预算执行情况
政府性基金收入377830万元,均为可用资金,完成预算的124.7%,比上年增长38.8%。其中国有土地出让净收入293145万元(毛收入41亿元),比上年增加6.5亿元；2013年88项行政事业性收费纳入政府性基金管理增加3.3亿元。
2.支出预算执行情况
政府性基金支出780998万元(含动用历年结余171433万元、负债支出280746万元),完成预算的130.2%,比上年增长41.5%,其中国有土地出让净收入安排的支出717338万元(含动用历年结余143447万元,负债支出280746万元)。政府性基金主要用于基本建设39.2亿元、土地指标外购21.8亿元、镇街土地出让金结算9.6亿元、农林水项目3.5亿元、征地费1.3亿元、其他约2.7亿元。
2013年因政府性基金累计收入难以满足支出需要,收支缺口280746万元列负债支出,从财政间隙资金筹集,主要用于城乡基础设施建设和外购土地指标等。另一部分专项基金当年收支结余49011万元。
(四)社保基金预算执行情况
1.收入预算执行情况
社保基金收入478522万元,完成预算的123.6%,比上年增长23.2%。其中基本养老保险基金收入219126万元,增长19.2%；基本医疗保险基金收入162276万元,增长29.1%；地方社保基金收入33069万元,增长30.9%。
2.支出预算执行情况
社保基金支出302090万元,完成预算的100.4%,比上年增长12.7%。其中基本养老保险基金支出128000万元,增长9.4%；基本医疗保险基金支出114000万元,增长21.1%；地方社保基金支出22547万元,下降9.4%。
(五)国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入5215万元,完成预算的83.5%,主要是企业利润上缴计划未完成；国有资本经营预算支出4895万元,完成预算的78.4%,其中国企融资贴息支出3895万元、公共自行车系统建设1000万元。
二、关于2014年综合财政预算草案情况
(一)预算编制指导思想和基本思路
全面贯彻落实党的十八届三中全会、中央经济工作会议、中央城镇化工作会议和市委十三届六次全会暨市政府第四次全体会议精神,按照社会经济发展“稳中求进”的工作总基调,继续实施积极的财政政策。着力抓好结构性减税的政策落实和营改增试点持续推进工作,切实减轻企业负担。坚持依法理财、统筹兼顾、增收节支的方针,进一步加强债务风险防控,牢固树立过紧日子思想,认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》等精神,严格控制一般性支出。持续保障和改善民生,坚持不懈抓好“三农”工作,加大强农惠农政策支持力度,加大对文化、教育、医疗卫生、社会保障和就业等社会民生重点投入,推进政府购买服务和职能转移,优化财政支出结构,提高市民物质文化生活水平。
(二)预算编审原则
总体按照“有保有压”的原则落实———保刚性支出、保重点支出,压一般性支出、压低效支出。根据《预算法》规定,公共财政预算确保“量入为出,收支平衡,不列赤字”,重点保障人员经费、单位运转、民生支出,以及市委市政府确定的2014年重点工作经费；大力压缩“三公”经费和一般性支出,对2013年项目预算执行率低的部门,压减2014年项目预算,进一步树立过紧日子思想和资金使用绩效理念；集中财力办大事,全面梳理现行财政扶持奖励政策,重点取消“撒胡椒面”式的补助项目,压缩资金使用绩效不明显或超财力的项目,按照“切块预算”的办法,对财政扶持奖励资金实行预算包干制,2014年按原计划压减竞争性领域财政扶持专项资金4.2亿元；激励部门积极向上争取资金,按照“谁争取,谁使用”的原则,全部归部门使用。
(三)综合财政预算草案
综合财政预算收支总体情况:2014年综合财政预算总收入预期2209257万元,同比增长17.3%,其中上划中央四税496880万元、地方公共财政预算收入686900万元、财政专户收入101667万元、政府性基金收入419677万元、社保基金收入487386万元、国有资本经营预算收入1967万元、省补专项资金14780万元。按现行财政体制结算,地方综合财政预算可用资金约为161.2亿元。
2014年综合财政预算总支出2220827万元,同比增长38.0%。其中地方公共财政预算支出618000万元、财政专户支出167480万元、政府性基金支出1050370万元(含负债安排613549万元)、社保基金支出363116万元、省补专项资金和单位支出户结余安排支出21861万元。主要支出安排情况:扶持企业支出12.9亿元、“小三农”支出16亿元、民生支出85.3亿元、基本建设支出55.4亿元(按照政府投融资体制改革要求,经梳理,2014年拟移交平台公司融资建设的续建项目57项,预算资金26.5亿元先列暂付,待正式移交后再与平台公司结算收回)。
1.公共财政预算草案
(1)收入预算
公共财政预算收入预期1183780万元,比上年决算数增长8.3%,扣除上划中央四税496880万元,地方公共财政预算收入预期686900万元,比上年决算数增长8.5%。按现行财政体制,预计地方可用资金约587000万元。另地方债项目结转17000万元,从预算调节金调入20000万元,可用资金合计624000万元。
地方公共财政预算收入分部门落实情况:国税部门156900万元,同口径增长8.5%；地税部门481150万元,同口径增长8.5%；其他部门48850万元,增长8.4%。
(2)支出预算
地方公共财政预算支出618000万元,同比增长10.9%。结余6000万元为教育费附加等专项资金。
2.财政专户预算草案
(1)收入预算
财政专户收入预期101667万元,同比增长12.0%,主要是征地调节金等专项资金增加。其中一般性可用资金30647万元,专项资金(含列收列支单位)71020万元。
(2)支出预算
财政专户支出167480万元,同比增长3.6%。其中一般性可用资金支出104647万元(含动用历年结余资金74000万元)；专项资金支出62833万元,另由于专项资金之间不可相互调用,部分专项资金当年收不抵支,动用历年结余资金7300万元；部分专项资金当年结余15487万元。
3.政府性基金预算草案
(1)收入预算
政府性基金收入预期419677万元,同比增长38.5%。其中国有土地出让净收入336560万元(毛收入40亿元),专项基金83117万元。
(2)支出预算
政府性基金支出1050370万元,同比增长82.3%。其中国有土地出让净收入安排的支出950109万元(含负债安排613549万元)；专项基金支出100261万元,另由于专项基金之间不可相互调用,部分专项基金当年收不抵支,动用历年结余资金46640万元；部分专项基金当年结余29496万元。
2014年因政府性基金累计收入难以满足支出需要,收支缺口613549万元列负债支出,拟通过平台公司投融资解决265000万元、土地储备融资解决200000万元,从财政间隙资金筹集148549万元。主要用于城乡基础设施建设和外购土地指标等。
4.社保基金预算草案
社保基金收入预期487386万元,同比增长25.9%。社保基金支出363116万元,同比增长20.7%。由于各项社保基金之间不可相互调用,部分基金当年收不抵支,需动用历年结余弥补25827万元。
5.国有资本经营预算草案
国有资本经营预算收入预期1967万元,为列入试编预算范围的企事业单位上缴利润。2014年未安排国有资本经营预算支出。
6.省补专项资金和单位支出户结余安排情况
2014年通过省补专项资金和单位支出户结余安排支出21861万元,同比增长3倍。