义乌市教育局（汇总）2017年度部门决算

一、义乌市教育局（汇总）单位概况

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策和教育法律、法规，促进教育系统法制建设。研究全市教育改革与发展的重大问题并开展指导监督。

2.组织制定全市教育事业的发展规划，负责编制中长期教育事业发展计划和年度计划，拟订全市教育事业的发展重点、规模、速度和步骤，组织、协调教育规划、计划的实施。

3.综合管理全市的学前教育、基础教育、职业教育、成人教育、高等教育、特殊教育等工作；推进基础教育均衡发展和促进教育公平；负责全市教育督导与评估。

4.统筹规划、协调、推进教育体制和办学体制改革。指导学校内部管理体制改革，理顺教育系统内部与外部的关系。

5.统筹管理本部门教育经费。参与拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的方针政策并监督使用情况。协同有关部门审核学校及其他教育机构的收费项目和标准。

6.负责全市的教师工作，组织实施教师资格制度，组织指导各级各类学校教师培训工作；参与核定学校编制；参与制定教职工工资制度等人事政策；组织、指导教育系统人才队伍建设和专业技术人员职务评聘工作；做好全市中小学及教育机构干部的培养、教育和任用，统筹实施区域内教师管理等工作。

7.指导各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生、艺术教育、国防教育、安全教育、法律教育等工作。

8.负责全市语言、文字工作。

9.归口管理全市的学历教育、考试及学历证书管理工作。

10.负责全市教育科学研究，指导全市教育信息化工作。

11.负责法律规定的有关教育行政的执法工作。

12.统筹管理全市教育方面的国际交流与合作、来义外籍教师和学生的管理。

13.管理所属各级各类学校和事业单位，指导有关教育学会、协会等社团组织工作。

14.按照有关法律法规和职责规定“管行业必须管安全”的要求，在本行业发展规划中编制安全生产方面内容，层层落实安全生产责任制，在人、财、物等方面予以保障；组织实施有利于安全生产的产业政策和技术标准，定期分析行业安全生产形势，提出有针对性的安全防范措施，加强行业安全生产规章制度建设，引导生产经营单位应用先进、成熟、安全的工艺技术和设备，提高行业安全生产水平；加强对本行业生产经营单位安全生产工作的监督检查，定期组织开展行业安全生产考核，表彰先进，总结交流经验。

15.承办市委、市政府交办的其它事项。

（二）部门决算单位构成

从决算单位构成看，教育局部门决算包括：局本级决算、局属学前教育学校6所、小学教育学校61所、初中教育学校19所、普通高中教育学校9所、职业高中教育2所、特殊教育学校1所和教育机构6所，共计105个决算单位。

二、义乌市教育局（汇总）单位2017年度部门决算公开表

详见附表。

三、义乌市教育局（汇总）单位2017年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

义乌市教育局（汇总）单位2017年度收、支总计237,888.51万元，与2016年相比，收、支总计增加20548.58万元，增长9.45%。主要原因是：人员工资奖金的增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计237,540.39万元，占总收入99.85%，包括财政拨款收入232,196.7万元（其中，一般公共预算228,115.85万元，政府性基金预算4,080.85万元），占97.61%；事业单位专户资金4,188.13万元，占总收入 1.76%；%；事业收入（不含专户资金）0万元，占0%；事业单位经营收入0万元，占 0%；其他收入1,155.57万元，占 0.49%。上级补助收入0万元，占 0%。附属单位上缴收入0万元，占0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计237,599.3万元，其中基本支出214,588万元，占 90.32%；项目支出23,011.3万元，占9.68%；经营支出0万元，占 0%。

按支出功能分类，包括一般公共服务支出0万元、国防支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出210,470.54万元、科学技术支出0万元、文化体育与传媒支出0万元、社会保障和就业支出23,047.91万元、医疗卫生与计划生育支出0万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出3,737.87万元、农林水支出0万元、交通运输支出0万元、资源勘探信息等支出0万元、商业服务业等支出0万元、金融支出0万元、援助其他地区支出0万元、国土海洋气象等支出0万元、住房保障支出0万元、粮油物资储备支出0万元、其他支出342.98万元、债务还本支出0万元、债务付息支出0万元。

按支出用途分类，包括人员支出189,255.91万元，日常公用支出25,332.09万元，项目支出23,011.3万元，事业单位经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元，上缴上级支出0万元。

按支出资金性质分类，包括一般公共预算支出228,174.76万元，政府性基金预算支出4,080.85万元，其他各类支出5,343.69万元。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

义乌市教育局（汇总）单位2017年度财政拨款收、支总计232,544.82万元，与2016年相比，财政拨款收、支总计增加22632.99万元，增长10.78%。主要原因是：人员工资中奖金增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

义乌市教育局（汇总）单位2017年度一般公共预算财政拨款支出228,174.76万元，占本年支出合计的96.03%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加20877.78万元，增长10.07%。主要原因是：人员工资中奖金增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

义乌市教育局（汇总）单位2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为196341万元，支出决算为228,174.76万元,完成年初预算的116.21%，主要原因是人员奖金增加，通过年中预算调整追加，故经费执行率超过100%。其中：

（1）2050101行政运行，主要用于局本级人员和日常公用支出。2017年年初预算为441万元，2017年支出决算为624.96万元，完成年初预算的141.71%，决算数大于预算数的主要原因是人员经费中奖金增加。

（2）2050199其他教育管理事务支出,主要用于教育局的新教师公开招考、体育智能测试设备、招商引资、职称评定、教师资格认定等以及教管中心、教育监察大队的人员和日常公用支出等。2017年年初预算为638万元，2017年支出决算为846.61万元，完成年初预算的132.7%，决算数大于预算数的主要原因是教管中心及教育监察大队人员经费中奖金增加。

（3）2050201学前教育，主要用于6所幼儿园学校的人员、日常公用支出。2017年年初预算为6267万元，2017年支出决算为9074.67万元，完成年初预算的144.8%。决算数大于预算数的主要原因是预算调整追加幼儿园人员奖金。

（4）2050202小学教育，主要用于61所小学学校的人员、日常公用支出。2017年年初预算为68759万元，2017年支出决算为87420.3万元，完成年初预算的127.14%，决算数大于预算数的主要原因是人员经费中奖金增加。

（5）2050203初中教育，主要用于19所初中学校的人员、日常公用支出。2017年年初预算为39312万元，2017年支出决算为50801.81万元，完成年初预算的129.23%。决算数大于预算数的主要原因是19所初中学校人员经费中奖金增加。

（6）2050204高中教育，主要用于9所高中学校的人员、日常公用支出。2017年年初预算为22721万元，2017年支出决算为29333.65万元，完成年初预算的129.1%。决算数大于预算数的主要原因是9所高中学校人员经费中奖金增加。

（7）2050299其他普通教育，主要用于免费义务教育及科教中心的在职人员经费等。2017年年初预算为15068万元，2017年支出决算为6202.51万元，完成年初预算的41.16%。决算数小于预算数的主要原因是年初预算在此功能科目中的购买服务岗位经费、代产假临时人员经费等在年中分解到各学校时进行了功能分类科目的调整。

（8）2050304职业高中教育支出，主要用于2所职业高中学校的人员、日常公用支出。2017年年初预算为7392万元，2017年支出决算为9527.93万元，完成年初预算的128.9%，决算数大于预算数的主要原因是2所职校人员经费中奖金增加。

（9）2050399其他职业教育支出，主要用于2所职业高中学校困难生资助资金。2017年年初预算为0万元，2017年支出决算为11.14万元，属年中由教育局调整入职校指标。

（10）2050499其他成人教育，主要用于市民大学的人员、日常公用支出。2017年年初预算为482万元，2017年支出决算为458.93万元，完成年初预算的95.21%。

（11）2050501广播电视学校，主要用于电大的人员、日常公用支出和自学考试考务费用。2017年年初预算为465万元，2017年支出决算为699.89万元，完成年初预算的150.51%。决算数大于预算数的主要原因是人员经费中奖金增加。

（12）2050701特殊学校教育，主要用于星光实验学校的人员、日常公用支出。2017年年初预算为764万元，2017年支出决算为825.65万元，完成年初预算的108.07%。决算数大于预算数的主要原因是人员经费中奖金增加。

（13）2050801教师进修，主要用于教育研修院的人员、日常公用支出和教师继续教育、学时培训等支出。2017年年初预算为2505万元，2017年支出决算为4469.68万元，完成年初预算的178.43%。决算数大于预算数的主要原因是人员经费中奖金增加。

（14）2050902和2050904农村和城市中小学教学设施，主要用于中小学的教学设施购置支出。2017年年初预算为5万元，2017年支出决算为4.47万元，完成年初预算的90%。

（15）2050905中等职业学校教学设施，主要用于2所职业高中的教学设施购置支出。2017年年初预算为199万元，2017年支出决算为756.71万元，完成年初预算的380.26%。决算数大于预算数的主要原因是年中设备采购经费的追加。

（16）2050999 其他教育费附加安排的支出，主要用于教育系统的民办学校扶助资金、设备购置及中职学校的公用经费支出等。2017年年初预算为7606万元，2017年支出决算为3741.05万元，完成年初预算的49.19%。决算数小于预算数的主要原因是民办扶持资金中，因申请基建补助、学位补助等对象不能满足政策要求未给予补助，由财政将资金进行中期调整。

（17）2059999其他教育支出，主要用于校园文化艺术节经费、教育网租赁费、莲都区教育对口支援经费、中小学各类体育比赛经费、普通话测试专项经费等。2017年年初预算为330万元，2017年支出决算为326.89万元，完成年初预算的99.06%。

（18）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出及2080506机关事业单位职业年金缴费支出，主要用于在职人员的养老金及职业年金的缴纳。2017年年初预算为23387万元，2017年支出决算为23047.91万元，完成年初预算的98.55%。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

义乌市教育局（汇总）单位2017年一般公共预算财政拨款基本支出209,127.82万元，其中：

人员经费188,684.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、养老保险缴费、职业年金缴费等；

公用经费20,443.1万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、培训费等。

（七）政府性基金财政拨款支出情况说明

1.2296003用于体育事业的彩票公益金支出及2296004用于教育事业的彩票公益金支出，主要用于体育场馆开放经费的支出。2017年年初预算为219万元，2017年支出决算为290.92万元，完成年初预算的132.84%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加乡村学校少年宫项目资金。

2.2290805体育彩票销售机构的业务费支出，主要用于宾王中学承办篮球赛经费、宾王幼儿园承办省幼儿足球大赛支出。2017年年初预算为0万元，2017年支出决算为52.06万元，属年中追加宾王中学、宾王幼儿园两所学校经费。

3.2120802土地开发支出及2120803城市建设支出，主要用于中小学房屋建设的支出。2017年年初预算为0万元，2017年支出决算为3737.87万元，属年中追加建设经费指标。

（八）2017年度一般公共预算“三公”经费决算情况

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2017 年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为221.76万元，支出决算为181.63万元，完成预算的81.9%,其中：因公出国（境）费用支出决算为61.39万元，完成预算的97.1%；公务用车购置及运行维护费支出决算为58.18万元，完成预算的85.84%；公务接待费支出决算为62.07万元，完成预算的68.38%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务接待人数及次数比年初预计下降。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年增加11.28万元，增长6.62%，其中：

（1）因公出国（境）费用：根据外事部门安排的因公出国计划和实际工作需要，2017年度因公出国（境）费用决算61.39万元，比上年决算数增长5.41%。主要用于机关及下属预算单位人员的教育交流、培训等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。增加（或减少）的主要原因是出国人次增加。

其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组3个；本单位全年因公出国(境)累计24人次。

（2）公务接待费：2017年度公务接待费决算62.07万元，比上年决算数增长9.32%。主要用于接待上级及兄弟单位教育教学活动等支出。增加的主要原因是接待批次及人数的增加。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待487批次，累计8,001人次。

（3）公务用车购置及运行维护费：2017年度公务用车购置及运行维护费决算58.18万元，比上年决算数增长5.15%。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；公务用车运行维护费支出58.18万元，主要用于义乌二中、教育研修院等下属单位等所需的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2017年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为22辆。经费增加的主要原因是车辆维护费增加。

（九）部门预算绩效情况说明

1. 2017年度义乌市教育局（汇总）单位共有七个项目实行预算绩效目标管理，涉及一般公共预算当年预算15310.22万元，年中调减预算2682.0766万元，实际支出12598.0034万元。

2.部门决算中项目绩效自评情况：教育系统自评项目共六个，分别为教育局本级的教育资助政策兑现、民办幼儿园扶持政策、免费义务教育经费、高中教育教学成果奖、名教师名校长特级教师奖励及原市民大学的各类培训经费。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况总体较好，具体情况如下：

（1）教育资助政策兑现：该项目年初预算安排344.48万元，年中调减预算96.137万元，实际支出248.343万元。经评价（自评），该项目实施严格按《义乌市人民政府办公室关于做好免费义务教育及家庭经济困难学生相关资助工作的通知》（义政办发[2014]142号）执行。2017年度，共资助困难学生共计约3350人次。政策的实施，解决了各级各类学校家庭经济困难学生资助问题，减轻了农民和城市弱势群体的经济负担，切实保障家庭困难学生公平接受教育的权利，优化教育结构，促进教育公平和社会公平。

（2）民办幼儿园扶持政策：该项目年初预算安排3025万元，年中调减预算232.1096万元，实际支出2792.8904万元。经评价（自评），该项目严格按《义乌市财政扶持民办教育实施办法》（义政办发〔2015〕65号）组织申报审核工作，明确责任科室及责任人员，对人员、证件及相关材料进行认真核查。项目资金主要用于奖励幼儿园创先争优，改善办学条件，引进优秀师资，提高民办幼儿园整体办学水平。通过政府奖补、政府购买服务等多种举措积极引导民办幼儿园提供面向大众、收费合理、质量合格的普惠性服务。解决了“入园难”、“入园贵”社会难题，办人民满意的学前教育。

（3）免费义务教育经费：该项目年初预算安排6984.34万元，年中调增预算433万元，实际支出7417.34万元。经评价（自评），该项能严格按《浙江省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（浙政发〔2016〕16号）及《义乌市人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（义政发〔2016〕50号）文件精神执行，认真组织教材、作业本等资金的支付工作以及实施民办学校公用经费的补助工作。对义务教育学生全部实施“两免一补”政策，减轻了群众读书的负担，受益面大，受到群众的热烈欢迎，使群众有极大地获得感，受益学生高达13.5万人。

（4）高中教育教学成果奖：该项目年初预算安排800万元，实际支出800万元。经评价（自评），该项目资金使用率达到100%，项目资金支出与目标相符，做到专款专用。由教育研修院和招生办提供权威数据，学校制定经教代会同意的分配方案，人事科和计财科负责经费发放。程序周密，科学合理，激励有效，进一步推进我市普通高中的教育教学改革创新，持续提升学校的教育教学品位和质量，不断打造“义乌教育”的品牌和影响力。

（5）名教师名校长、特级教师奖励：该项目年初预算安排275.4万元，年中调增预算6.8万元，实际支出282.2万元。经评价（自评），该项目严格按《义乌市名优教师考核办法（试行）》（义教人〔2017〕17号）文件精神执行，成立了义乌市名优教师考核工作小组，名优教师所在学校成立由校长为组长的名优教师考核小组，每年度考核一次。实行自我评价、学校评价和教育局考核相结合的方式进行，做到严格考核条件，规范考核程序，公开考核结果，依据考核结果有效发放奖励资金，健全了有利于名优教师成长的激励机制，发挥了名优教师人才资源的整体优势和作用，并带动了全市教师队伍素质的整体提升。

（6）各类培训经费：该项目年初预算安排161万元，实际支出130.86万元。经评价（自评），该项目能按照《省社区教育指导中心2017年工作要点》和我市的区域特点,以及“提高市民素质，促进社会经济发展”的办学理念，广泛开展社会培训惠民工作。大力开展与社区居民生活密切相关的职业技能、生活技能、文明礼仪和社会主义核心价值观教育，提升社区居民的文化素养和生活质量。2017年度共完成约13500人次的劳动力培训、经商人员培训等，但该项目经费执行率不高，还需加强财务方面的监管。

3.以财政局为主体开展的重点项目绩效评价情况：教育系统民办学校扶助资金为财政局重点抽评项目。从绩效抽评的情况来看，该项目的评价结果为良好。该项目年初预算安排3720万元，年中调减预算2793.63万元，实际支出926.37万元。经评价，该项目根据《义乌市人民政府关于促进民办教育健康发展的实施意见》（义政发〔2013〕90号）文件精神，设立民办学校扶助资金项目。项目实施严格按《义乌市财政扶持民办教育实施办法》（义政办发〔2015〕65号）及《关于做好民办中小学财政扶持资金申报发放工作的通知》执行，项目资金主要用于奖励学校创先争优，改善办学条件，引进优秀师资，提高民办学校整体办学水平。民办学校扶助政策的实施，提高了民办学校特别是新义乌人子女学校加大资金投入，改善办学条件，强化规范管理，促进创优提升的积极性，使我市民办教育的整体办学水平上升了一个台阶。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况

2017年度教育局本级的机关运行经费一般公共预算支出65.32万元，比上年度增加0.04万元，与上年基本持平。

2.政府采购支出情况

2017年度教育局本级及所属各单位政府采购支出总额3191万元，其中：政府采购货物支出3191万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3191万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3.国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，XX本级及所属各单位共有车辆 31辆，其中，一般公务用车27辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆。单价50万元以上通用设备14台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

四、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业单位专户资金:作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“财政拨款”、“事业单位专户资金“、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

10.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

11.机关运行经费：是行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

12.2050101行政运行，主要用于局本级人员和日常公用支出。

13.2050199其他教育管理事务支出,主要用于教育局的新教师公开招考、体育智能测试设备、招商引资、职称评定、教师资格认定等以及教管中心、教育监察大队的人员和日常公用支出等。

14.2050201学前教育，主要用于6所幼儿园学校的人员、日常公用支出。

15.2050202小学教育，主要用于61所小学学校的人员、日常公用支出。

16.2050203初中教育，主要用于19所初中学校的人员、日常公用支出。

17.2050204高中教育，主要用于9所高中学校的人员、日常公用支出。

18.2050299其他普通教育，主要用于免费义务教育及科教中心的在职人员经费等。

19.2050304职业高中教育支出，主要用于2所职业高中学校的人员、日常公用支出。

20.2050399其他职业教育支出，主要用于2所职业高中学校困难生资助资金。

21.2050499其他成人教育，主要用于市民大学的人员、日常公用支出。

22.2050501广播电视学校，主要用于电大的人员、日常公用支出和自学考试考务费用。

23.2050701特殊学校教育，主要用于星光实验学校的人员、日常公用支出。

24.2050801教师进修，主要用于教育研修院的人员、日常公用支出和教师继续教育、学时培训等支出。

25.2050902和2050904农村和城市中小学教学设施，主要用于中小学的教学设施购置支出。

26.2050905中等职业学校教学设施，主要用于2所职业高中的教学设施购置支出。

27.2050999 其他教育费附加安排的支出，主要用于教育系统的民办学校扶助资金、设备购置及中职学校的公用经费支出等。

28.2059999其他教育支出，主要用于校园文化艺术节经费、教育网租赁费、莲都区教育对口支援经费、中小学各类体育比赛经费、普通话测试专项经费等。

29.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出及2080506机关事业单位职业年金缴费支出，主要用于在职人员的养老金及职业年金的缴纳。

30.2296003用于体育事业的彩票公益金支出及2296004用于教育事业的彩票公益金支出，主要用于体育场馆开放经费的支出。

31.2290805体育彩票销售机构的业务费支出，主要用于宾王中学承办篮球赛经费、宾王幼儿园承办省幼儿足球大赛支出。

32.2120802土地开发支出及2120803城市建设支出，主要用于中小学房屋建设的支出。

附件：义乌市教育部门2017年决算公开表

2018年8月24日