义乌市十六届人大常委会第四次会议文件

                                                                                    关于义乌市2022年1-7月财政预算执行情况及预算调整方案（草案）的报告

                                                                                                                                  市财政局

主任、各位副主任、委员，各位代表：

今年以来，面对经济下行压力加大、疫情多点频发、收入预期下降和政策靠前发力的严峻考验，财政部门认真贯彻落实上级党委政府决策部署，以积极的财政政策和精准的财政举措助力稳住经济基本盘。受市人民政府委托，现将义乌市2022年1-7月财政预算执行情况及预算调整方案（草案）报告如下：

一、1-7月财政预算执行情况

（一）收支执行情况

1.收入执行情况

1-7月，全市组织地方财政预算收入182.90亿元，完成年初预算（以下简称预算）的30.6%，下降67.0%。其中：一般公共预算收入93.94亿元，扣除留抵退税因素后增长19.2%，按自然口径计算增长5.0%，完成预算的68.5%；政府性基金预算收入61.42亿元，下降83.4%，完成预算的16.1%；国有资本经营预算收入19.41万元，完成预算的1.1%，下降86.4%；社保基金预算收入24.35亿元，完成预算的33.4%，下降46.4%；财政专户收入3.20亿元，完成预算的61.4%，下降93.6%。

2.支出执行情况

1-7月，全市实现财政预算支出248.13亿元，完成预算的42.1%，下降42.8%。其中：一般公共预算支出92.82亿元，增长7.1%，完成预算的59.8%；政府性基金预算支出123.95亿元，下降58.1%，完成预算的34.3%；国有资本经营预算支出0.19亿元，完成预算的99.2%；社保基金预算支出14.02亿元，完成预算的31.9%，下降37.6%；财政专户支出17.15亿元，完成预算的61.4%，下降41.4%。

（二）收支执行特点及主要增减因素

1. 一般公共预算收入增速放缓

1-7月全市共落实各项减免税费81.34亿元（不含社保费），同比增长23.1%，其中退还增值税留抵税额44.67亿元。1-7月，税收收入85.90亿元，按自然口径计算下降0.1%（剔除留抵退税因素增长15.1%）。此外，“8·2”疫情对房地产业、建筑业、租赁和商贸服务业等行业冲击巨大，预计9月份税收收入会有较大幅度下降。

2.土地出让收入远不及预期

受宏观经济重度承压和房地产行情持续走低影响，今年土地出让形势极端严峻，收入呈断崖式下降。1-7月，国有土地使用权出让收入57.12亿元，完成年初预算的16.3%，下降84.2%。为切实防范资金支付风险，在主动采取措施，严控部分非急需大额支出情况下，1-7月国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出80.07亿元，下降71.4%。

3.支出保障压力与日俱增

今年以来，受宏观经济形势、减税降费政策和疫情散发频发等因素影响，我市财政收支面临前所未有的巨大压力。“8•2”疫情发生以后，疫情防控、必要生活物资保供及抗疫情稳经济政策支出急剧增加，进一步加大了预算平衡难度。其中，“8·2”疫情防控相关工作增支迅猛，且为有效应对经济下行压力，稳住宏观经济大盘，全年战疫情、抢发展等一揽子政策预计资金需求大。

二、全年预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1.收入预算调整建议

年初一般公共预算本级收入预算为137.06亿元，考虑到年内影响收入的诸多因素仍有较大不确定性，特别是“8·2”疫情影响尚未显现，本次一般公共预算本级收入预期暂不调整。

2.支出预算调整建议

年初一般公共预算本级支出预算为155.23亿元，调整后本级一般公共预算支出159.0亿元，较上年决算数增长3.0%，调整如下：

（1）调增一般公共预算支出6.03亿元，其中：卫健局“重点群体核酸检测费用”2.0亿元、“酒店专班费用”0.94亿元、“方舱公共卫生购买服务项目”0.30亿元、“定点、方舱医院医疗设备”0.30亿元、“基本公共卫生”0.07亿元，教育局“规范民办义务教育经费”0.70亿元，科学技术局“扶持科技发展专项资金”0.40亿元，市财政社保“被征地农民基本生活保障财政补助”0.30亿元、“土流养老财政补助”0.05亿元，经信局“防疫物资采购经费”0.18亿元，市财政教科文“省运会保障经费”0.16亿元，公安局“新冠肺炎防控专项经费”0.12亿元、“2020雪亮工程项目”0.05亿元，公用事业处“天然气补亏”0.12亿元、“路灯照明设施电费”0.05亿元，城乡新社区集聚办公室“异地奔小康财政补助经费”0.08亿元，民政局“救助政策补助”0.07亿元、“养老体系建设补助”0.07亿元，建设局“施工图审查费用”0.07亿元。

（2）考虑到年内影响收入的诸多因素仍有较大不确定性，为积极应对年内一般公共预算可能短收带来的平衡压力，调减一般公共预算支出3.26亿元，主要是：人社局“人才住房保障政策兑现资金”0.50亿元、教育局“学校食堂智慧点餐项目”0.28亿元、市财政社保“职工基本医保全员新冠疫苗接种费用财政补助”0.20亿元、土地储备中心“农用地转用审批缴纳耕占税”0.17亿元、园林绿化处“各公园、广场等绿地养护费”0.09亿元、建设局“城镇污水管网运维经费”0.09亿元、经开区管委会“文化广场运营相关费用”0.08亿元、教育局“学位购买专项经费”0.06亿元。

增减支相抵，净调增一般公共预算支出2.77亿元，通过上级转移支付资金新增财力及预算稳定调节基金调入安排。

（3）因新增一般债券因素影响，调增相应科目支出1.0亿元。

（二）政府性基金预算调整方案

1.收入预算调整建议

年初政府性基金本级收入预算为381.48亿元，其中国有土地使用权出让收入350.0亿元。考虑到年内土地出让形势及后续有不确定性，建议国有土地使用权出让收入预期暂调为230.0亿元，减少120.0亿元；由于预计年内上缴回迁房购房款数额减少，建议其他各项政府性基金预算收入预期调整为18.48亿元，减少13.0亿元。调整后政府性基金预算收入预期为248.48亿元，较年初预算减少133.0亿元。此外，因落实市领导经济责任审计整改，将财政专户三项计提资金结余交回金库，调入其他政府性基金57.0亿元。

2.支出预算调整建议

年初政府性基金本级支出预算为361.49亿元，建议政府性基金支出预算调整为302.76亿元，较年初预算减少58.73亿元。

（1）调减国有土地使用权出让收入安排的支出118.42亿元，其中：土地储备中心“秦塘区块土地委托开发支出”21.5亿元，建设局“义乌市城市有机更新胜利社区回迁房地块项目”8.0亿元、“义乌市稠城街道向阳下片区块城中村改建项目”7.0亿元、“义乌市仓后01地块、湖大塘01、02地块、向阳上片西区地块棚户区(城中村)”10.0亿元、“义乌市小江滩、通惠剧院、湖塘等地块棚户区（城中村）安置房项目”8.0亿元、“义乌市稠城街道市场区块市场路片区旧城区棚户区改造项目”8.0亿元、“义乌市稠城街道市场区块前大路片区旧城区棚户区改造项目”5.0亿元、“义乌市稠城街道市场区块桥西街片区旧城区棚户区改造项目”3.0亿元、“义乌市城市有机更新-车站社区回迁房地块项目”1.50亿元，水务局支持国资项目支出0.06亿元；镇街土地出让金补助12.60亿元；计提社保风险准备金支出23.5亿元；政府投资新建预留5.0亿元；土地要素保障项目1.60亿元，主要为资规局“耕地功能恢复(非粮化整治)资金”1.10亿元、“土地指标调剂费”0.40亿元、“缴纳印花税费用”0.10亿元；各部门政府投资续建及其他项目支出3.66亿元，主要为后宅小学“碧桂园实验学校新建工程”1.80亿元，公路与运输管理中心“公路养护年度经费”0.33亿元、市政设施处“金义东轨道项目场站周边配套道路（管网）一期工程”0.14亿元、下骆宅小学“下骆宅小学扩建工程（续建）”0.10亿元。

调增国有土地使用权出让收入安排的支出18.95亿元，其中：土地储备中心“胜利（二）区块土地收储”14.0亿元、国资办“凤凰山、湖大塘05区块项目资本金”3.0亿元；其他项目1.95亿元，主要为国土整治中心“以奖代补资金”0.81亿元、机关财务核算中心“撤销部分行政事业资产交易”0.41亿元、自然资源征收中心“征地费专项”0.40亿元、市财政社保“被征地农民基本生活保障财政补助”0.20亿元、公用事业处“2020年道路路灯改造项目”0.08亿元、建设局“绿化建设专项补助资金”0.05亿元。

增减支相抵，调减国有土地使用权出让收入安排的支出99.47亿元。

（2）调增其他政府性基金支出23.44亿元，主要为国资办“国资运营公司注资及贴息”10.0亿元，市财政社保“异地隔离费用”3.26亿元，卫健局“酒店专班费用”3.14亿元、“重点群体核酸检测费用”2.10亿元，商务局“一、二季度汽车消费补贴”1.55亿元、“生活物资保供经费”1.0亿元、“抗疫情稳经济政策补助”0.14亿元，交通局“疫情转运支出”0.77亿元，市场监管局“非标电动自行车提前淘汰置换消费券”0.32亿元，公安局“新冠肺炎防控专项经费”0.30亿元，经信局“防疫物资采购经费”0.27亿元、“抗疫情稳经济政策补助”0.05亿元，文旅局“文旅消费券”0.26亿元，金融办“抗疫情稳经济政策补助”0.10亿元、“扶持金融发展专项经费”0.07亿元，市场发展委“抗疫情稳经济政策补助”0.07亿元，人社局“稳岗留工补助”0.04亿元。

（3）因新增专项债券因素影响，调增相应科目支出17.30亿元。

（三）国有资本经营预算调整方案

国有资本经营预算收入预期建议调整为4.99亿元，较年初预算增加4.81亿元，主要因国有企业2021年度实际收益高于预期；调增国有资本经营预算收入安排的支出4.81亿元，全部为国资办“国资运营公司注资”4.81亿元。

（四）社会保险基金预算调整方案

1.收入预算调整建议

社保基金收入预期调整为49.81亿元，较年初预算减少23.19亿元，其中：失业保险基金收入调整为2.25亿元，增加0.30亿元，主要为缴费基数增幅较大及收到省级调剂金0.15亿元；社保风险准备金收入19.0亿元，调减23.50亿元，主要由于土地出让金收入预期减少同时向省财政厅申请下调社保风险准备金计提比例，计提社保风险准备金相应减少；另根据上级文件精神，延续职业技能提升行动补贴政策，新增职业技能提升行动专项资金收入0.01亿元。    2.支出预算调整建议

社保基金支出预期调整为46.76亿元，较年初预算增加2.77亿元，主要为：失业保险基金增支2.15亿元，主要是今年实施一次性留工培训补助及稳岗补贴政策提标扩围；新增职业技能提升专项行动资金支出0.62亿元。

收支相抵，失业保险基金缺口1.46亿元，职业技能提升行动专项资金缺口0.61亿元，均通过动用历年结余予以安排。

（五）财政专户收支调整方案

财政专户收入预期调整为6.57亿元，较年初预算增加1.35亿元，其中：疾控中心疫苗接种收入0.80亿元、慈善总会慈善基金收入0.55亿元。

财政专户支出预算建议调整为22.51亿元，较年初预算减少5.41亿元，其中：调减绿化专项安排的支出1.99亿元、征地调节金支出5.57亿元，合计7.56亿元，主要为落实市领导经济责任审计整改，将财政专户三项计提资金结余交回金库，收回财政专户安排的支出预算。同时，调出专户资金结余57.0亿元，其中：绿化专项资金47.55亿元，征地调节金9.42亿元，促发展专项资金0.03亿元。

调增列收列支专项支出2.15亿元，主要为疾控中心“生物制品成本”0.80亿元，市财政预留“列收列支管理专项资金”0.70亿元，市财政社保“慈善救助专项”0.65亿元。

（六）新增债务预算安排

省财政厅下达我市2022年度再融资债券额度34.30亿元，用于本年度到期债券还本。新增债券额度24.10亿元，其中：一般债券1.0亿元，安排用于：建设局“机场路立交化改造工程三阶段”0.50亿元，交通局“规划S214、S215义乌江东至赤岸公路工程”0.50亿元。专项债券23.10亿元，安排用于：交通局“金义东市域轨道交通项目”3.0亿元，建设局“苏溪污水处理厂扩建工程”0.20亿元、“城市有机更新下车门地块回迁房”5.50亿元（年初预算已安排）、“义乌市双江湖净水厂工程”2.70亿元、“江东污水处理厂三期”0.50亿元，双江湖管委会“义乌市双江水利枢纽工程”6.0亿元，教育局“学前教育提升工程”0.90亿元，上溪镇“义乌上溪镇工业园区基础设施建设项目”1.20亿元，后宅街道“生命科学园”1.0亿元，卫健局“口腔医院迁建工程”0.30亿元（年初预算已安排），经开区管委会“义乌市高新科技产业园项目”1.80亿元（其中0.60亿元属于省财政厅收回其他地区未使用的2021年度新增债券额度后，调整用于该项目）。

附件：2022年地方政府新增债券资金项目安排使用方案表.xls