目录

一、概况

（一）单位职责

（二）机构设置

二、2021年度单位决算公开表

三、2021年度单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（十）机关运行经费支出说明

（十一）政府采购支出说明

（十二）国有资产占有情况说明

（十三）预算绩效情况说明

四、名词解释

一、概况

（一）单位职责

1、贯彻执行中央和省财政预算管理政策和法规，协助做好财政项目支出预算管理。

2、负责政府投资项目投资审核，协助做好政府投资项目预算执行的监督和管理工作。

3、负责政府投资项目竣工财务决算审核工作，为项目竣工财务决算批复提供决策依据，协助做好政府投资项目绩效评价工作。

4、负责政府投资项目招标文件的审核，参与招标政策制定，配合做好工程招投标的管理工作。

5、配合做好政府投资项目造价相关政策及制度的拟订工作。

6、配合上级部门做好财政项目预算审核系统项目支出预算标准建设，跟踪项目支出预算标准运用情况，协助修订和完善项目支出预算标准。

7、完成义乌市财政局交办的其他任务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，义乌市财政项目预算稽核中心部门决算包括：局属事业单位决算。

义乌市财政项目预算稽核中心从预算单位构成看，本单位无内设机构。

二、2021年度单位决算公开表

详见附表。

三、2021年度单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计1,561.27万元，支出总计1,561.27万元,与2020年度相比，各增加201.5万元，增长14.8%，增长主要原因是：2021年商品和服务费用的中介机构审核费，由于本年度预算安排追加从而上升。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计1,561.27万元；包括财政拨款收入1,561.27万元（其中，一般公共预算1,561.27万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计1,561.27万元，其中基本支出375.48万元，占24.05%；项目支出1,185.79万元，占75.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1,561.27万元，支出总计1,561.27万元，与2021年相比，各增加201.5万元，增长14.8%。主要原因是2021年中介机构审核费增加；财政拨款支出年初预算数1310.7万元，完成年初预算的119%，主要原因是中中介机构审核费支出的增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,561.27万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加201.5万元，增长14.8%。主要原因是：中介机构审核费的增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,561.27万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1,538.11万元，占98.52%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出23.16万元,占1.48%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1310.7万元，支出决算为1,561.27万元,完成年初预算的119%，主要原因是其他财政事务支出的增加。其中：

一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为277.24万元，支出决算为325.11万元，完成年初预算的117%。决算数大于预算数的主要原因工资、奖金福利的变化不可预计造成。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为1010.3万元，支出决算为1213万元，完成年初预算的120%，决算数大于预算数的主要原因是中介机构审核费的追加上升。

社会保障和就业支出（类）行政事业养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为15.44万元，支出决算为15.44万元，决算数等于预算数的主要原因是人员未变动。

社会保障和就业支出（类）行政事业养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为7.72万元，支出决算为7.72万元，决算数等于预算数的主要原因是人员未变动。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出375.48万元，其中：

人员经费354.85万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、公积金、养老保险等。

公用经费20.63万元，主要包括：办公费、印刷费、伙食费、福利费等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

义乌市财政项目预算稽核中心2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

义乌市财政项目预算稽核中心2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据.

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0.3万元，支出决算为0.09万元，完成预算的30%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是招待人员有变动。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%；公务接待费支出决算为0.09万元，占100%，与2020年度相比，增加0.09万元，主要原因是公务接待一批人员。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。决算数等于预算数主要原因是涉及因公出国（境）团组0个。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元。决算数等于预算数主要原因是无公用车购置和运行维护车辆。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用）。决算数等于预算数主要原因是批准购置0辆公务车。

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元。决算数等于预算数主要原因是公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为0.3万元，支出决算为0.09万元，完成预算的30%。国内公务接待1批次，累计9人次。主要用于接待江山审核中心人员等支出。决算数小于预算数的主要原因是2020年无接待费支出。决算数小于预算数的主要原因是接待人员人次不足。其中：

外事接待支出0万元，主要用于接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.09万元，主要用于接待1批次，累计9人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为29.13万元，支出决算为20.63万元，完成年初预算的71%，决算数小于预算数的主要原因公用经费稍微有结余；比2020年度增加4.1万元，增长24%，主要原因是人员增加各种经费支出相应上升。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额0.66万元，其中：政府采购货物支出0.66万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.66万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，财政局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目3个，共涉及资金1212.22万元，占一般公共预算项目支出总额的77.6%。

本年无政府性基金预算项目。

本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.本单位决算中项目绩效自评结果。

义乌市财政项目预算稽核中心在2021年度单位决算中反映中介机构审核费及工作目标考核工资项目绩效自评结果。

中介机构审核费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为1178.12万元，执行数为1178.12万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按文件规定及时支出；二是完成借力中介机构不断加强对财政项目工程造价审核。

购置专业资料及档案整理软件维护项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为优秀。项目全年预算数为9.3万元，执行数为8.92万元，完成预算的95.96%。项目绩效目标完成情况：一是完成工程项目档案的整理；二是加强对软件运维正常服务工程造价审核。

3.财政评价项目绩效评价结果

无。

4.部门评价项目绩效评价结果

无。

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出的绩效评价；财政评价项目是指以由财政部门开展的评价对象为本部门政策、项目或整体支出的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。反映本单位的各项基本支出。

18.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。反映本单位的各项业务支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。反映单位缴纳的养老保险支出。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。反映单位缴纳的职业年金支出。 

义乌市财政项目预算稽核中心2021年度单位决算.DOC

财政稽核中心2021绩效目标表.xls

稽核中心2021报表.XLS