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    11330782002609223W/2023-534400

  • 文件名称:

  • 发布机构:

    义乌市审计局

  • 成文日期:

    2023-09-05

  • 公开方式:

    主动公开

义乌市政府投资项目审计中心2022年度单位决算公开
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发布时间:2023-08-24 14:31

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一、概况

(一)单位职责

(二)机构设置

二、2022年度单位决算公开表

(一)收入支出决算总表

(二)收入决算表(分单位)

(三)收入决算表(分科目)

(四)支出决算表(分单位)

(五)支出决算表(分科目)

(六)财政拨款收入支出决算总表

(七)一般公共预算财政拨款支出决算表

(八)一般公共预算财政拨款基本支出决算表

(九)政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(十)国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(十一)财政拨款“三公”经费支出决算表

三、2022年度单位决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

(二)收入决算情况说明

(三)支出决算情况说明

(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明

(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

(七)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

(八)国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

(九)财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(十)机关运行经费支出说明

(十一)政府采购支出说明

(十二)国有资产占有使用情况说明

(十三)预算绩效情况说明

四、名词解释

五、附件


一、概况

(一)单位职责

1.协助开展政府投资和以政府投资为主的工程项目以及其他关系国家利益和公共利益的公共工程(以下统称公共工程项目)的预算执行、决算以及有关建设、运营情况审计工作。

2.协助开展与公共工程项目有关的专项审计、跟踪审计和审计调查工作。

3.承担公共工程项目中介机构价款审核结果的抽查复核工作。

4.协助对社会审计机构出具的有关公共工程项目的概算、标底等相关的审计报告核查工作。

5.协助开展计算机审计,为计算机辅助审计提供技术支持,协助推进审计信息化建设。

6.完成义乌市审计局交办的其他任务。

(二)机构设置

从预算单位构成看,本单位内设:综合室、业务一室、业务二室。

二、2022年度单位决算公开表

详见附表。

三、2022年度单位决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计502.87万元,支出总计502.87万元,与2021年度相比,减少169.22万元,下降25.18%。主要原因是:受疫情影响,项目经费减少。

(二)收入决算情况说明

本年收入合计501.25万元;包括财政拨款收入501.25万元(其中,一般公共预算501.25万元,政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元),占收入合计100%;上级补助收入0万元,占收入合计0%;事业收入0万元,占收入合计0%;经营收入0万元,占收入合计0%;附属单位上缴收入0万元,占收入合计0%;其他收入0万元,占收入合计0%。

(三)支出决算情况说明

本年支出合计501.25万元,其中基本支出352.26万元,占70.28%;项目支出149万元,占29.72%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计502.87万元,支出总计502.87万元,与2021年相比,各减少169.22万元,下降25.18%。主要原因是项目经费减少;财政拨款支出年初预算数501.25万元,完成年初预算的100%,主要原因是人员经费、项目经费均已支出。

(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出501.25万元,占本年支出合计的100%。与2021年相比,一般公共预算财政拨款支出减少192.53万元,下降27.75%。主要原因是:因疫情影响,项目经费减少。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出501.25万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出475.85万元,占94.93%;国防(类)支出0万元,占0%;公共安全(类)支出0万元,占0%;教育(类)支出0万元,占0%;科学技术(类)支出0万元,占0%;文化旅游体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出25.4万元,占5.07%;卫生健康(类)支出0万元,占0%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探工业信息等(类)支出0万元,占0%;商业服务业等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;援助其他地区(类)支出0万元,占0%;自然资源海洋气象等(类)支出0万元,占0%;住房保障(类)支出0万元,占0%;粮油物资储备(类)支出0万元,占0%;灾害防治及应急管理(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务还本(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为501.25万元,支出决算为501.25万元,完成年初预算的100%,主要原因是项目经费、人员经费均已支出。其中:

(1)一般公共服务支出(类)审计事务(款)事业运行(项)。年初预算为243.28万元,支出决算为309.81万元,完成年初预算的127.35%,决算数大于预算数的主要原因是人员专业技术等级调整等导致人员经费增加。

(2)一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项)。年初预算为400万元,支出决算为148.73万元,完成年初预算的37.18%,决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响,项目开展进度受限,项目支出减少。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为16.86万元,支出决算为16.93万元,完成年初预算的100.42%。决算数等于预算数的主要原因是养老保险缴费政策略有变化导致。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为8.47万元,支出决算为8.46万元,完成年初预算的99.82%。决算数小于预算数的主要原因是职业年金缴费政策略有变化导致。

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出352.26万元,其中:人员经费333.8万元,主要包括:主要包括:基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出等

公用经费18.46万元,主要包括:办公费、物业管理费、差旅费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用等

(七)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排,故无相关数据

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元,占本年支出合计的0%。与2021年相比,政府性基金预算财政拨款支出保持不变。主要原因是:本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排,故无相关数据。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元,主要用于以下方面:科学技术(类)支出0万元,占0%;文化旅游体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出0万元,占0%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探信息等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%;抗疫特别国债安排(类)支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%,主要原因是本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排,故无相关数据。

(八)国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明 

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排,故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元,占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元,主要用于以下方面:国有资本经营(类)支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%,主要原因是本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排,故无相关数据。

(九)财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.27万元,支出决算为0.27万元,完成全年预算的100%,2022年度“三公”经费支出决算数等于全年预算数的主要原因是本单位“三公”经费以公务接待费为主,且均已支出。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022 年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费用支出决算为0万元,占0%,与2021 年度相比,增加0万元,增长0%,主要原因是未发生因公出国(境)费用支出;公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元,占0%,与2021年度相比,增加0万元,增长0%,主要原因是未发生公务用车购置及运行维护费支出;公务接待费支出决算为0.27万元,占100%,与2021年度相比,增加0.27万元,增长100%,主要原因是2021年度未发生公务接待。具体情况如下:

(1)因公出国(境)费用全年预算数为 0 万元,支出决算为 0 万元。完成全年预算的0%。主要用于本单位人员公务出国(境)的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是本单位2022年度无因公出国(境)费用预算安排。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组 0个;累计0人次。本年无因公出国(境)费开支。

(2)公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是没有安排公务用车购置及运行维护费预算和支出。

公务用车购置全年预算数为0万元,支出决算为0万元(含购置税等附加费用),完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是没有安排公务用车购置预算和支出。主要用于经批准购置的0辆公务用车;

公务用车运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,完成预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是没有安排公务用车运行维护费预算和支出。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;截至2022年12月31日,财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

(3)公务接待费全年预算数为0.27万元,支出决算为0.27万元,完成全年预算的100%。国内公务接待10批次,累计18人次。主要用于审计系统内来交流调研人员等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是本单位“三公”经费以公务接待费为主,且公务接待费均已支出。其中:

外事接待支出0万元,主要用于接待0批次,累计0人次。

其他国内公务接待支出0.27万元,主要用于接待审计系统内来交流调研人员等支出,接待10批次,累计18人次。

(十)机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%;比2020年度增加0万元,增长0%,主要原因是无相关支出。

(十一)政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。其中,授予小微企业合同金额0万元,占授予中小企业合同金额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%,工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%,服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

(十二)国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日,义乌市政府投资项目审计中心共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆;单价100万元以上设备(不含车辆)0台(套)。

(十三)预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,审计局组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目1个,共涉及资金148.73万元,占一般公共预算项目支出总额的29.67%。

本年无政府性基金预算项目。

本年无国有资本经营预算项目。

本年无单位评价。

本年无单位整体支出绩效评价。

本年无单位整体支出绩效评价。

2.单位决算中项目绩效自评结果

义乌市政府投资项目审计中心在2022年度单位决算中反映组织审计及抽查经费项目绩效自评结果。

组织审计及抽查经费项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分100分,自评结论为良。项目全年预算数为150万元,执行数为148.73万元,完成预算的99.15%。项目绩效目标完成情况:审计项目数量≥28个,审计核减造价金额≥500万元。发现的问题及原因:被抽查项目结算送审金额较往年下降较多,导致年初预算调整金额较多,社会中介质量提高,导致复审核减率下降,下一步改进措施:加强送审项目管理,提高年初预算准确性。

一、项目基本情况

项目名称

组织审计及质量抽查经费

主管部门

审计局主管

实施单位

政府投资项目审计中心

二、项目资金(万元)


年初预算数

全年预算安排数

全年执行数

执行率


年度资金总额

400

150

148.73

99.15%


其中:当年财政拨款(省级以上资金)

0

0

0


当年财政拨款(市县财政资金)

400

150

148.73

99.15%


上年结转资金

0

0

0


其他资金

0

0

0

年度总体目标

预期目标

实际完成情况


完成抽查复审项目20个以上,纠正违规金额1000万元以上。

完成抽查复审项目28个,纠正违规金额500万元以上。

一级指标

二级指标

三级指标

年度指标值

实际完成值

权重

得分

偏差原因分析及改进措施

产出目标

数量指标

审计项目数量

≥28 个

≥28 个

25

25



召开专家会次数

≥5 次

≥5 次

25

25

效益目标

社会效益

“有效为政府决策提供依据“

完成

完成

25

25


经济效益指标

审计核减造价金额

≥10000000 元

≥5000000 元

25

12.50

结算送审金额较往年大幅下降。

总分

权重合计100分

87.5

自评结论

评价人员

陈林凡

评价组长

贾江鸣


3.财政评价项目绩效评价结果。

无。

4.部门评价项目绩效评价结果。

无。

四、名词解释

1.财政拨款收入:指本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入:指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余:指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余:指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出:指预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出:指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出:填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出:填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出,不含教学科研人员学术交流;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

16.机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出(类)审计事务(款)事业运行(项):主要指事业单位人员和日常公用支出。

18.一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项):指用于在日常业务之外开展专项审计工作的支出资金。

19.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

20.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

五、附件

义乌市政府投资项目审计中心2022年度公开套表.xls

2022年度义乌市政府投资项目审计中心单位自评结果公开.xls