发布时间：2026-08-04 09:21
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主任、各位副主任、委员，各位代表：
受市人民政府委托，现将2025年财政决算草案有关情况报告如下：
一、2025年财政决算情况
2025年，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，忠实践行“八八战略”，认真落实市委、市政府决策部署，严格执行市十六届人大四次会议有关决议及人大常委会审查意见，坚定扛起“经济大市挑大梁”的责任担当，加力推进财政管理体制机制改革，扎实推动经济社会实现稳健快速发展。全年财政运行平稳有序，重点支出保障有力，财政决算执行情况良好。
（一）一般公共预算收支决算情况
2025年，全市完成一般公共预算本级收入159.53亿元，与向市十六届人大五次会议报告的执行数（以下简称执行数）一致，为调整预算的100.3%，较上年增长6.3%。加上债务转贷收入4.27亿元，转移性收入144.36亿元（其中返还性收入4.87亿元、一般性转移支付收入19.50亿元、专项转移支付收入8.93亿元、调入资金41.76亿元、动用预算稳定调节基金66.45亿元、上年结转收入2.85亿元），收入合计308.16亿元（详见附件1）。完成一般公共预算本级支出186.31亿元，与执行数一致，为调整预算的93.8%，较上年增长9.6%。加上债务还本支出3.50亿元，转移性支出118.35亿元（其中上解上级支出41.74亿元、区域间转移性支出2.11亿元、安排预算稳定调节基金71.65亿元、年终结转2.85亿元），支出合计308.16亿元（详见附件2）。收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。
1.收入决算主要情况
分项目完成情况：税收收入140.93亿元，占一般公共预算本级收入比重88.3%，收入质量稳居全省前列。税收主要收入科目完成情况如下：（1）增值税53.56亿元，增长23.2%，主要是免抵调额度增加及商城集团、吉利汽车板块大幅增收；（2）企业所得税20.56亿元，增长7.0%；（3）个人所得税6.27亿元，增长12.2%，主要是经营所得增收；（4）其他各税60.54亿元，下降8.7%，其中契税15.90亿元，下降18.2%，主要受房地产形势影响；土地增值税8.87亿元，下降37.8%，主要是2024年义乌世茂中心发展有限公司清算补缴历年欠税，为一次性不可比因素；房产税14.87亿元，增长25.2%，主要是开展房土两税税源治理。一般公共预算主要收入科目完成情况如下图：
2.支出决算主要情况
按功能科目完成情况（详见附件3）：民生支出138.86亿元，占一般公共预算本级支出的74.5%。其中：公共安全支出14.46亿元，增长5.1%；教育支出44.28亿元，增长5.9%，主要是教师及学生人数增加及新增学前教育免保育教育费补助资金0.92亿元；科学技术支出12.55亿元，增长4.6%；文化旅游体育与传媒支出2.92亿元，与上年持平；社会保障和就业支出15.01亿元，下降3.5%；卫生健康支出12.88亿元，增长3.7%；节能环保支出2.71亿元，增长78.6%，主要是新能源汽车推广财政补助以及污水处理厂扩建；城乡社区支出19.29亿元，增长30.5%，主要是公共设施改造、城市运维、海绵城市等支出增加；农林水支出10.67亿元，增长8.6%，主要是“五好两宜”和美乡村建设支出增加；住房保障支出4.09亿元，增长209.8%，主要是上级下达保租房补助资金1.54亿元。民生支出科目完成情况如下图：
基本支出按政府经济分类完成情况（详见附件4）：全年完成一般公共预算基本支出77.74亿元，其中机关工资福利支出30.60亿元，占比39.4%；机关商品和服务支出2.09亿元，占比2.7%；对事业单位经常性补助44.88亿元，占比57.7%；对个人和家庭的补助0.17亿元，占比0.2%。
3.预备费使用情况
年初预算安排预备费2亿元，实际使用0元。
4.结转资金使用情况
2024年一般公共预算结转2025年使用资金共2.85亿元，其中部门预算结转1.74亿元，实际支出1.50亿元，主要用于商务促进、设备购置、支付合同尾款等，结转下年0.02亿元，剩余0.22亿元按规定收回财政统筹使用。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2025年，全市完成政府性基金预算本级收入245.88亿元，与执行数一致，为调整预算的102.3%，较上年增长33.0%。加上债务转贷收入142.86亿元,转移性收入47.57亿元（其中政府性基金转移支付收入22.18亿元、上年结转收入23.62亿元、调入资金1.77亿元），收入合计436.31亿元（详见附件5）。完成政府性基金预算本级支出322.71亿元，与执行数一致，为调整预算的92.7%，较上年增长6.1%。加上债务还本支出11.67亿元,转移性支出101.93亿元（其中上解上级0.11亿元、调出资金40亿元、结转下年61.82亿元），支出合计436.31亿元（详见附件6）。收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。
1.收入决算主要情况
国有土地使用权出让收入239.41亿元，增长35.2%，主要是上年成交当年入库收入同比增加；彩票公益金收入1.64亿元，下降7.8%；其他各项政府性基金收入4.83亿元，下降18.9%，主要是其他政府性基金收入减少。
2.支出决算主要情况
国有土地使用权出让收入安排的支出151.73亿元，下降2.1%；污水处理费安排的支出2.70亿元，增长0.1%；彩票公益金及彩票发行销售机构业务费安排的支出1.07亿元，增长4.5%；债务付息及发行费支出9.81亿元，增长39.3%；土地储备专项债券收入安排的支出26.41亿元；棚户区改造专项债券收入安排的支出3.34亿元；污水处理费对应专项债务收入安排的支出1.15亿元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出100.18亿元；超长期特别国债安排的支出24.21亿元。
3.结转资金使用情况
2024年政府性基金预算结转2025年使用资金共23.62亿元，其中部门预算结转3.90亿元，主要用于镇街土地出让金补助、校舍改造等工程建设，实际支出3.64亿元，结转下年0.05亿元，其余全部收回统筹使用。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
1.收支决算主要情况
2025年，全市完成国有资本经营预算本级收入1.74亿元，与执行数一致，为调整预算的104.8%，较上年增长60%，主要由于市属国有企业上缴利润增加。加上上级补助收入14万元，收入合计1.75亿元（详见附件8）。完成国有资本经营预算本级支出0.22亿元，与执行数一致，为调整预算的19.1%，较上年下降70.9%，主要是向国资运营公司注资减少。加上调出资金1.53亿元至一般公共预算，支出合计1.75亿元（详见附件9）。收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。
2.结转资金使用情况
2024年国有资本经营预算无资金结转至2025年使用。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2025年，完成社会保险基金预算本级收入34.21亿元，为调整预算的108.2%，较上年下降14.7%（详见附件11）。与执行数相比，因委托投资收益增加，城乡居民基本养老保险基金收入增加3539万元。完成社会保险基金预算本级支出48.19亿元，与执行数一致，为调整预算的94.7%，较上年增长7.7%（详见附件12）。
截至2024年底，社保基金滚存结余173.95亿元，因2025年长期护理保险调整为金华市级统筹，为保证两年数据可比，扣减长护险结余后，2024年底结余169.38亿元。2025年，社保基金本级收入34.21亿元，支出48.19亿元，社保基金当年收支缺口13.98亿元。其中：被征地农民基本生活保障资金、被征地农民养老保障资金、土地流转农民养老保险基金、社保风险准备金、城乡医疗救助当年收支已不平衡，缺口18.59亿元，通过动用历年结余予以安排。2025年底滚存结余155.40亿元。
1.收入决算主要情况
城乡居民基本养老保险基金收入5.31亿元，增长52.7%，主要是高档缴费补贴标准提高导致选择高档缴费人群增加；机关事业单位基本养老保险基金收入10.50亿元，增长34.6%，主要是财政补助收入增加2.31亿元；机关事业养老保险统筹试点基金收入0.15亿元，下降22.7%，主要是利息收入减少；社保风险准备金收入3.08亿元，下降62.4%，主要是2025年到期定期存款较少，利息收入下降。其他各类社保基金收入15.17亿元，下降25.9%；主要是被征地农民养老保障资金收入减少5.88亿元。
主要收入科目完成情况如下图：
2.支出决算主要情况
城乡居民基本养老保险基金支出2.52亿元，增长7.3%；机关事业单位基本养老保险基金支出10.15亿元，增长9.8%；机关事业养老保险统筹试点基金支出0.11亿元，下降74.8%，主要是清算后追减支出0.26亿元及待遇发放人数减少；社保风险准备金支出21.44亿元，增长10.9%，主要是增加机关事业单位养老保险基金补助支出2.31亿元；其他各类社保基金支出13.97亿元，增长4.6%。
主要支出科目完成情况如下图：
（五）财政专户收支决算情况
2025年，全市完成财政专户收入7.93亿元，与执行数一致，为调整预算的127.9%，下降5.3%。加上上年结转8.81亿元（因账务调整，上年结转减少0.02亿元），收入合计16.74亿元。完成财政专户支出7.92亿元，与执行数一致，为调整预算的79.9%，增长10.8%。收支相抵，全市财政专户滚存结余8.82亿元。
（六）其他方面
1.政府重大投资项目资金使用情况
2025年，根据市委、市政府下达的市重点建设项目投资计划，市财政安排投资项目建设资金143.56亿元。其中，政府投资新建项目建设资金51.75亿元，包括新社区集聚稠江街道双江湖区块一项目20亿元、双江湖机电技师学校新建工程4.40亿元、G235国道浦江郑家坞至义乌大陈段公路工程0.54亿元、黎明湖路延伸0.12亿元等；政府投资续建项目资金91.81亿元，包括义乌空港经济区及配套基础设施建设项目9.3亿元、义乌高架站房建设工程2.71亿元、义乌市经开区绿色低碳产业园基础设施配套工程2.70亿元、苏溪中学新建工程1.76亿元、G235龙回至祥贝段改建工程1.40亿元等。
2.重点支出、重大专项资金使用及绩效情况
2025年，我市组织部门全面开展绩效自评，重点选取36个部门40家单位的40个项目实施绩效抽评，对涵盖涉企政策、重点民生、农业以及地方专项债等多个重点领域的20个政策（项目）实施重点评价，涉及项目资金26.66亿元（详见附件13）。推进部门整体绩效预算改革，全面开展部门整体绩效自评，抽选司法局、残联、供销社3等个部门进行重点评价，发现问题41个，提出整改意见30条。实现全部镇街（平台）财政运行综合绩效自评全覆盖，在全面自评基础上，选择江东街道、福田街道等2个镇街（平台）开展重点评价。通过实施绩效评价查找管理中的薄弱环节，促进规范乡镇财政管理。所有评价报告反馈单位并抄送人大、纪委（监委）、审计等部门，并将绩效评价结果充分应用于2026年预算安排。系统梳理2025年绩效评价相关工作，向市人大进行专题汇报。
3.“三公”经费决算情况
2025年全市一般公共预算“三公”经费支出3044万元，为年初预算的73.8%，较上年减少6万元，下降0.2%（详见附件14）。其中因公出国（境）费146万元，为年初预算的57.9%，较上年减少70万元；公务接待费411万元，较上年减少202万元，主要是贯彻厉行节约精神，接待费支出减少；公务用车购置及运行维护费2487万元，为年初预算的82.2%，较上年增加266万元。其中，公务用车购置费765万元，为年初预算的85.0%；公务用车运行维护费1722万元，为年初预算的81.1%，较上年增加228万元，主要是由于现有车辆使用年限偏长，故障维修、常规保养等运维开支有所增加。与执行数相比，因部门决算账务调整，总支出增加15万元，其中因公出国（境）费增加6万元，公务接待费增加7万元，公务用车购置费增加2万元。
4.财政转移支付安排情况
2025年，中央、省、金华市下达财政补助收入55.48亿元，其中返还性收入4.87亿元，一般性转移支付收入19.50亿元，两项合计24.37亿元，年初已作为地方可用财力统筹安排使用；专项转移支付收入、政府性基金及国有资本经营预算转移支付共31.11亿元。按实际项目用途、支出科目及金额落实项目，2025年实际支出29.99亿元（详见附件15），统筹收回及结转下年使用1.12亿元。
5.地方政府债务情况
2024年底，全市地方政府债务余额423.71亿元，其中：一般债务余额78.99亿元，专项债务余额344.72亿元。2025年共向上争取地方政府债券资金147.13亿元，其中新增一般债券0.80亿元、再融资一般债券3.47亿元，新增专项债券133.06亿元、再融资专项债券9.80亿元；按期偿还本金15.17亿元，支付利息12.24亿元。与执行数相比，因决算统计口径调整，按期偿还本金增加2.97亿元。
截至2025年底，我市政府债务余额558.64亿元，其中：一般债务余额82.63亿元、专项债务余额476.01亿元。省财政厅核定我市2025年末地方政府债务限额558.65亿元，其中一般债务限额82.64亿元、专项债务限额476.01亿元（详见附件16）。
6.预算稳定调节基金变动情况
2024年底我市预算稳定调节基金余额为74.58亿元，2025年通过存量资金盘活、年终结余结转调入等方式，补充预算稳定调节基金71.65亿元，年内动用预算稳定调节基金66.45亿元，2025年底结余79.78亿元（其中69.49亿元已用于平衡2026年预算）。
7.预算周转金变动情况
2025年初我市预算周转金余额为0万元，当年未补充。
（七）街道人大预算审查监督工作情况
根据市人大办《关于印发〈加强街道预算审查监督专项工作任务安排表〉的通知》精神，为进一步强化预算约束，促进建立全面规范、公开透明的预算制度，保障街道经济社会高质量发展，2025年我市积极推进街道人大预算审查监督工作。八个街道年度决算草案，提交人大街道工委预审，同时纳入市财政决算草案报告，提交市人大常委会审查（详见附件20）。
二、2025年财政执行成效
1.聚财力稳增长，经济发展支撑效能全面凸显。一是实现收入量质双优。强化与税务、资规等部门协同配合，依法依规组织财政收入，打造公平的营商环境。二是力促项目高效建设。紧盯国家、省级重大战略部署，加力拼争上级要素支持。聚力保障机场改扩建、铁路高架站房等重大建设项目，坚持资源要素向国贸改革、双江湖开发等重大战略倾斜。三是推动经济稳进提质。积极承接省级“8+4”经济政策体系，聚焦消费升级、产业转型、贸易提质等重点领域，育强产业动能，强化科技创新支撑，统筹财力加码政策扶持，助推经济高质量发展。
2.强统筹优保障，城乡共富坚实根基持续筑牢。一是兜牢民生底线。完善社会保障体系，稳步提高城乡居民低保年均标准；推进省级普惠托育试点建设，全面落实“一老一小”财政扶持政策。继续加大教育投入，统筹推进义务教育优质均衡发展、普惠性学前教育提质扩容，加力推进教育基础设施改造升级。二是提速城市升级。夯实城市发展根基，保障城市基础设施建设和风貌改造，支持高水平建设义乌（苏溪）国际枢纽港、高铁新城。三是聚力乡村共富。扎实推进李祖村“五好两宜”和美乡村试点建设，支持全域未来乡村创建、乡村产业融合发展，促进城乡要素双向流动、公共服务优质共享，持续擦亮宜居宜业和美乡村底色。
3.促改革强创新，财政治理效能稳步提升。一是推进财政科学管理。建立有保有压的分级分类保障机制，优化财政资源配置，确保支出优先投向民生、重大战略领域。强化预算刚性约束，确保财力和需求精准匹配。二是优化市与镇街财政体制。突出“优化配置、加大激励”的改革方向，优化收入分成机制，强化专项政策激励，全面提升区域统筹协调发展和基本公共服务均等化水平，成功入选省财政厅乡镇财政科学管理试点。三是深化财政数字改革。迭代“一网通服”惠企服务平台，累计上线惠企政策395个，上线文件数331个，精准推送政策4.3万余次，及时兑现资金23.94亿元、惠及企业240家次；优化升级政府合同监管数字化平台，推动政府合同全面纳管、全程监管、全效评估，累计实现232家单位可在线签约。
三、存在问题及下步工作举措
在看到工作成绩的同时，我们也清醒认识到，当前经济持续稳定向好的基础还需进一步巩固，财政收入实现的不确定性增加；同时，民生保障、产业培育、基础设施建设等支出需求刚性增长，预算编制的精准度与资金使用效益仍有待提升。下一步，我局将紧紧围绕市委、市政府决策部署，聚焦短板弱项精准施策，为全省、全国大局多作贡献。
（一）创新思路理大财，构建大财政体系。统筹推进财源培育。深化与发改、经信、商务、税务等部门协同，靠前服务重大项目落地、重点产业培育，持续涵养优质长效税源。持续优化土地供应。加强同资规、经信及镇街沟通协作，合力推进工业用地、混合用地市场化出让等领域改革，全面调优土地出让结构。部门联动向上争取。精准把握上级政策导向，常态化谋划储备重大项目，主动对接争取专项债券、一般债券、转移支付等各类资金及改革试点政策支持，不断夯实可用财力底盘。
（二）全力服务提质效，体现大担当作为。财政政策提质增效。承接“8+4”“两新”等上级政策，迭代本级产业政策体系，支持稳外贸、促消费、强工业等重点领域发展。项目支持加码加速。加力支持片区有机更新及国际枢纽港、义乌机场改扩建等重大基建项目，强化产业转型升级、城市品质提升财政支撑，有效筑牢发展根基。服务助企加速提效。加大政府采购支持中小企业的支持力度，健全政府投资项目多级复核机制，完善施工过程结算制度，缓解企业资金流转压力。
（三）厚植民生增福祉，绘就大共富图景。助力缩小“三大差距”。加快推进四大片区建设，加速推进李祖村“五好两宜”和美乡村试点建设，深化推广片区组团发展模式；完善乡村振兴财政支持政策体系，推进“多田套合”“土特产富”改革及和美乡村建设。加力民生兜底保障。适当提高城乡居民养老、医疗、社会救助等保障标准，落实城乡居民免费健康体检、疫苗免费接种等政策资金，加力支持义务教育优质均衡发展。优化服务“一老一小”。保障生育补贴、免费学前教育等补助政策落实落地，抓实全省家庭型医保试点建设，协同构建以居家为基础、社区为依托、机构为支撑的新型养老服务体系。
（四）科学管理优绩效，构建大改革格局。纵深推进零基预算改革。重塑部门预算管理模式，迭代项目分级分类保障机制，完善支出标准体系建设，推动“以事定支、依标定支”。持续深化镇街财政体制改革。理顺市与镇街财权事权，形成“履职有清单、事权有划分、保障有标准、责任有落实”的财政保障体系；提升镇街预算全流程规范化管理水平，常态化监控研判镇街运行风险。推动预算与绩效管理深度融合。完善预算项目绩效指标库，构建全面科学、可量化的绩效指标体系，做优重点项目绩效评估。将财会监督和绩效管理嵌入财政资金使用全流程，全面深化绩效评估结果应用。
主任、各位副主任、委员，各位代表，我们将积极贯彻落实市委、市政府决策部署，认真听取人大常委会审议意见，自觉接受人大常委会的指导和监督，认真落实本次会议审查意见，扎实做好财政各项工作，为高质量打造中国式现代化县域典范贡献力量。
附件：1.义乌市2025年一般公共预算收入决算表
2.义乌市2025年一般公共预算支出决算表
3.义乌市2025年一般公共预算本级支出决算功能分类表
4.义乌市2025年一般公共预算本级基本支出决算表
5.义乌市2025年政府性基金预算收入决算表
6.义乌市2025年政府性基金预算支出决算表
7.义乌市2025年政府性基金预算本级支出决算表
8.义乌市2025年国有资本经营预算收入决算表
9.义乌市2025年国有资本经营预算支出决算表
10.义乌市2025年国有资本经营预算本级支出决算表
11.义乌市2025年社会保险基金预算收入决算表
12.义乌市2025年社会保险基金预算支出决算表
13.义乌市2025年重点支出财政部门绩效评价结果情况表
14.义乌市2025年一般公共预算“三公”经费支出决算表
15.义乌市2025年上级专项转移支付分项目明细表
16-1.义乌市2025年地方政府债务限额及余额决算情况表
16-2.义乌市2025年地方政府债券使用情况表
16-3.义乌市2025年地方政府债务发行及还本付息情况表
17.义乌市2025年税收返还和一般性转移支付决算表
18.义乌市2025年专项转移支付分地区、分项目决算表
19.义乌市2025年政府性基金转移支付决算表
20.义乌市2025年8个街道财政决算草案报告