根据市委统一部署，2019年7月17日至2019年9月16日，市委第四巡察组对义乌市审计局党组开展了巡察。2019年10月25日，市委巡察组向我单位反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。

义乌市审计局党组把巡察整改作为重大政治任务来抓，充分认识到巡察工作是全面加强党的建设、坚持全面从严治党的一项战略性制度安排，抓好巡察整改工作是落实管党治党主体责任的重要任务，是审计局党组的首要工作。一是加强组织领导，有力有序推进。市审计局成立了巡察整改工作领导小组。先后12次召开局党组会议专题研究部署整改工作。局党组书记切实履行巡察整改“第一责任人”的职责，对整改工作亲自抓、负总责。分管领导认真落实“一岗双责”，对反馈问题具体抓。整改领导小组办公室积极做好资料收集、组织协调和建章立制等日常工作，有效促进各项整改措施落地生根。二是明确目标任务，压紧压实责任。及时制定市审计局党组关于落实市委巡察组反馈意见整改方案，建立落实巡察反馈意见整改台账，明确整改事项、问题清单、责任领导、责任单位和时间要求。坚持问题导向，逐项深入分析查找原因，逐条研究制定整改措施，将责任同任务一起分解，形成一级抓一级、层层抓落实的整改工作格局。三是从严督促检查，确保整改成效。局党组书记高度重视巡察整改工作，要求各分管领导和各科室、中心针对巡察反馈问题，对号入座，主动认领，及时研究并报送整改措施，领导小组办公室每周通报一次整改进度，确保件件有着落、事事有回音。同时，坚持把制度建设贯穿整改全过程。

截至目前，巡察反馈的36个问题，已完成整改35个，尚未完全整改到位1个，整改完成率97.22%。制定及修改完善规章制度10项，提醒谈话2人，批评教育2人，追缴资金1.36万元。

一、关于“学习贯彻上级对审计工作的决策部署不够全

面到位”问题的整改情况

（一）梳理习近平总书记关于审计工作的重要讲话精神及省、金华市审计委员会的重要指示精神，并组织全体审计人员进行研学。

（二）强化审计委员会办公室职能，明确重大事项请示报告的内容，统一报告文书格式，明确报告流程。

（三）加大重大事项向市委审计委员会请示报告的力度，2019年向市委审计委员会报送8个项目的经济责任审计报告，报送1次交办情况进展通报，以参阅件形式报送信息6篇。

（四）对市委审计委员交办的10项任务开展督办，并两次对任务进展情况进行通报。现10项任务已完成7项，国有资产登记、盘活等3项任务正按计划推进中。

（五）围绕市委市政府中心工作加强研究。围绕“奋战七十天，夺取全年红”攻坚克难活动，审计局召开了全体中层正职参加的务虚会，提出意见建议20条，围绕市委、市政府中心工作，结合审计工作实际，明确并完成审计局在2019年年前七十天内的两项攻坚任务。

二、关于“保持先发优势，推进义乌审计高质量发展不够有力”问题的整改情况

（一）统筹谋划推进全覆盖。成立全覆盖审计规划编制工作专班，梳理出65家一级预算单位名单、54项共性事项任务清单、151项重点专项资金。自2020年开始，每年开展本级预算执行审计和一级预算单位审计。编制完成《2020年—2024年义乌市领导干部经济责任审计项目规划》，以五年工作规划有序推进领导干部经济责任审计全覆盖工作。对水务局等3家具有自然资源资产相关管理职能的单位及14个镇街落实领导干部自然资源资产审计。

（二）加快推动审计转型步伐。一是加强大数据平台建设，制定数据采集计划，并对财政、社保等数据常态化采集，完善数据资源库。2019年共采集了8个部门（行业）的19项电子数据。二是加强大数据审计方法运用，2019年开展的医保基金项目审计、财政预算执行审计、工程招投标审计、重大项目立项及推进情况审计等项目中均运用大数据审计方法。三是加强大数据审计人才培养，全年安排审计干部、邀请专家讲授大数据案例知识，选派审计干部参加省厅计算机中级培训。四是积极开发大数据审计方法成果，3篇大数据审计案例入围省厅优秀案例。

（三）立足宏观管理部门定位，为领导决策提供参谋。一是增强审计机关作为宏观管理部门的政治敏感度，利用局党组会、党组扩大会、周一夜学、审计大讲堂、初心讲堂等多种形式，组织局党组、全体审计干部学习党的十九届四中全会精神、省委十四届六次全会精神、第36次市委常委（扩大）会议精神等。二是加强对审计发现问题的分析，为领导提供高质量审计报告。自9月份以来，向市政府报送审计专报、参阅件等7篇，其中4篇获王健市长重要批示。三是加强审计科研，撰写高质量调研报告，2019年4篇课题被作为2020年省厅一般课题立项。

（四）分层分类指导，推进内审工作。一是对国企内审人员以审代训，将国有企业外派监事、国企内审人员编入审计组，共同开展项目实施，提升内审人员能力水平。二是指导各镇街建立内部审计工作制度，提升镇街内审能力，同时组织各镇街统一开展环卫服务费收缴情况审计。三是将内审工作开展情况列入领导干部经济责任审计必审内容。四是总结内审指导经验在系统中推广。

三、关于“审计监督质效不高，助推“清廉义乌”建设作用不明显”问题的整改情况

（一）进一步提升审计“审深审透”发现问题能力。一是强化审前调查和审计实施方案论证工作，规范审前调查程序和内容，与巡察办建立协作机制，同时建立并落实审计实施方案由分管领导召集审计组会议集体讨论研究制度。二是提升审计人员发现问题能力，安排审计人员参加省厅市（县）长经济责任审计、省厅查核问题能手培训等。三是发挥考核指挥棒引导作用，加大审计成效考核得分和奖励比重，获省级以上优秀审计项目的主审，当年考绩直接确定为优秀档次。

（二）强化问题披露和处理。下发《关于进一步明确审计质量控制流程和相关要求的通知》，对审计查出问题的处理和报告进行了细化规定，2019年向相关单位移送案件线索7件。

（三）强化督促整改。一是下发《审计整改跟踪督促办法》，进一步强化审计整改督促工作。二是组织开展审计查出问题整改情况回访，现场检查14家单位的55个问题，经过回访后，促使其中32个审计查出问题的整改，发放23份报送审计整改结果的函。三是与人大监督形成合力，在市人大常委会第二十八次会议上，对未整改到位的22个问题在人大代表中进行了满意度测评。

四、关于“党组“把方向、管大局”落实不到位”问题的整改情况

（一）对党组会议制度、局长办公会议制度进行梳理修

订，明确党组会议、局长办公会的议事范围和议事规则。

（二）严格落实党组会、局长办公会议的议题审批制度。如三重一大事项上会前需经局党组集体决策事项呈批程序，经三重一大集体决策后，对相关科室出具集体决策事项告知单，由执行科室填列执行情况。

五、关于“政治理论学习不够”问题的整改情况

（一）进一步学习《义乌党委（党组）理论学习中心组

学习实施细则》，对学习内容、形式、要求、学习的管理和考核学深学透。

（二）及时制定局党组中心组年度学习计划，中心组每

季度至少召开1次集中学习会，全年集中学习不少于6次，时间不少于12天。

（三）扎实开展党组中心组学习。由单位主要负责人领

学市长巡察整改约谈精神，一位分管领导领学习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上的重要讲话精神及省委、金华市委审计委员会重要指示精神等，其他局领导谈学习体会。

（四）树立“抓政治就是抓业务，学理论就是学方法”

理念，强化政治理论对审计工作的指导。利用局党组会、党组扩大会、周一夜学、审计大讲堂、初心讲堂等多种形式，组织局党组、全体审计干部共7次开展了对党的十九届四中全会精神、省委十四届六次全会精神、第36次市委常委（扩大）会议精神的学习。

（五）加强对学习知识的巩固测试。开展对主题教育、应知应会、审计“四严禁”“八不准”等内容的考试。11月8日重新集中学习了应知应会等内容，并随机抽取了5名审计人员结合工作谈学习体会。对巡察组组织测试应知应会测试成绩较低的13人启动党员12分制扣分。

六、关于“对意识形态工作的重要性认识不够”问题的整改情况

（一）落实意识形态工作责任制。一是落实意识形态主体责任，明确由办公室牵头拟定舆情管理制度，发挥局网评员作用，加强舆情分析预判。二是将意识形态工作、社会舆情分析列入局领导班子、班子成员年终述职和民主生活会的重要内容。三是加强意识形态宣传阵地建设，2019年公告审计结果17次，局政府网公开的信息需通过分管领导、信息分管领导的审核。

（二）健全网络舆情应对机制。制定《义乌市审计局网络与信息安全应急预案》，2019年2篇网评文章被义网一家微信公众号采用。在2019年局年终考核基础工作中加入关于意识形态和网络安全工作的考核内容。

七、关于“党的组织建设方面”问题的整改情况

（一）加强党内政治生活。一是召开高质量民主生活会。民主生活会前广泛征求意见，对局班子领导、班子成员的意见建议，共征得37条意见。民主生活会上，班子成员之间认真负责地开展批评与自我批评。二是严格落实“三会一课”。进一步加强机关党支部标准化建设，外出审计成立临时党小组。审计临时党小组成为特色工作，党建工作成效明显。

（二）提升机关党支部主题党日等活动效果。规范机关党支部活动开展，对照支部标准化手册进行2次自查，做好党支部活动手册记录，对于在外出差的同事进行督促补学，做好学习记录。丰富活动方式。

（三）规范干部选拔任用程序。一是学习《党政领导干部选拔任用工作条例》《义乌市中层干部选拔任用工作实施办法》等。二是对干部考察任用严格按相关程序执行到位。纪委监委第二派驻纪检组副组长参加局三重一大会议，办公室主任人选方案以上行文形式上报组织部审批。三是严格执行工作回避制度。在讨论人事时，拟调整的办公室主任做好回避，同时对“一家两制”、干部廉政风险等级等情况做了研判，避免出现利益输送情况。四是完善干部选拔任用文书档案，按照一人一档的要求，建立提拔干部的考察文书档案。

（四）推进复合型人才队伍建设。一是有计划安排各科室人员跨专业交流。安排工程审计专业同志参加其他审计项目组工作，经组织部批准，安排1名行政人员担任投资中心主任。二是选派审计人员参加各类培训及各项综合工作，提升审计人员综合素质能力。三是与地理信息中心建立长期合作关系，利用地理信息系统、遥感技术和全球定位系统等现代测绘地理信息技术等开展审计工作，并邀请环保部门相关人员来我局讲授关于水污染防治、大气治理、环境监测、环境执法等方面的知识和案例。

八、关于“党的作风建设方面”问题的整改情况

（一）工作中力戒形式主义官僚主义。强化材料记录真实性，按规定对各类会议、活动做好记录，规范材料整理。组织全体党员对《通报廿三里街道华溪村违建处置不力问题的案例》典型案例进行学习，从思想根源上杜绝形式主义、官僚主义。批评教育1人。

（二）强化对政府投资项目综合管理监督系统的使用及审计现场的管理。一是对工程项目录入系统情况进行梳理，对年度审计涉及项目录入情况进行检查并通报；根据后宅街道试点需求，对系统功能模块进行优化；开展系统应用培训；将系统使用情况作为领导干部经济责任审计内容。二是严格落实局领导参加审计项目“四必到”制度，各分管领导在审计过程中也加大对审计组的指导力度。如在2019年下半年开展的交通局经责审计项目中，单位主要领导及分管领导深入一线，参加前期调研、审计进点、与被审单位领导谈话、审计过程指导等共计18次，最终向交通局出具审计决定书2份、移送书1份。

（三）争创审计精品。一是加强审计项目谋划。对年度项目计划做重点梳理，对有可能打造为“署优”“省优”的项目进行重点分析研判，积极谋划2020年审计项目计划。二是开展审计项目方案论证，在做深做透上下功夫。充分认识审计方案对提升质量和价值的引领和控制作用，坚持需求导向、问题导向、成果导向，认真编制实施方案，精准确定审计重点，重点审计项目的实施方案提交局业务会议审定。三是开展审计“两统筹”，择优组成项目组，打破科室人员界限。利用“财政审计大格局大平台”“政策跟踪审计平台”“经济责任审计全覆盖平台”，统筹审计项目、审计组织方式，进一步拓宽审计范围、丰富审计内容，做到“一审多项”“一审多果。四是2019年一个审计项目被评为省优秀项目（金华地区唯一）

九、关于“党的纪律建设方面”问题的整改情况

（一）加强班子自身建设，增强法纪、规矩意识。领导班子通过学习违法违纪典型案例、为全体党员干部上党课等方式提升班子自身建设。召开巡察整改专题民主生活会，每位班子成员逐个作对照检查、自我批评，其他同志发表意见开展批评。

（二）深入系统的开展纪律教育。在主题教育期间，组织全体审计干部观看了《新时代奋斗指南》《榜样4》等宣传教育片，参观市城建档案馆的城市规划内容及“不忘初心、牢记使命”文献展，参观金华清廉教育基地，集中学习义乌市公职人员违纪违法案例，按规定参加文明城市创建活动。开展“四个严禁”“八个不准”内容测试。

（三）有力度地开展日常监督。由各分管领导对两个审计组的工作纪律进行检查。联合第二派驻纪检组对局日常工作纪律做了检查。利用启信宝软件，抽查局6名审计人员是否存在经商办企业情况。

（四）开展文明出行活动整治。学习《关于公职人员带头开展文明出行活动的通知》等相关精神，争做文明出行的践行者，严肃工作纪律，自觉接受监督。分党小组，按要求到社区参加文明创建活动，以参加活动增强文明出行意识。批评教育1人。

（五）严格执行财务制度。一是规范工会经费管理使用，追缴资金1.36万元，批评教育1人，谈话提醒2人。二是严格执行公务接待相关要求，组织全体审计干部学习《义乌市党政机关国内公务接待管理办法》《义乌市机关工作人员差旅费管理规定》等8项财务制度，在今后公务接待中，以对方公函或电话记录为接待依据，严控陪同人员及接待次数。三是严把财务报销审核关。局定期开展自查，安排一名审计干部对局2019年8月以后的财务凭证进行复核。

十、关于“夺取反腐败斗争压倒性胜利方面”问题的整改情况

（一）进一步提高党风廉政季度例会质量。按规定每季度开展党风廉政季度例会，在党风廉政例会中，除学习传达上级有关文件精神外，各科室、中心对党风廉政建设阶段性工作进行回顾总结，分析研究工作中存在的问题，提出解决措施，局党组书记对下一阶段的工作进行部署。班子成员汇报“一岗双责”履职情况，指导督促分管科室认真履行主体责任。同时加强与派驻纪检组的沟通，在中层干部提拔、单位重大项目支出、巡察整改方案及人员处理、巡察整改报告等事项上多次与派驻纪检组沟通，对局部分审计干部出现的（如不文明出行行为等）倾向性、苗头性问题及时提醒处理。

（二）党风廉政建设目标责任体现岗位特点。提早总结梳理各科室、中心党风廉政风险点，在全局实施廉政风险防控清单，以科室、中心为单位，填写廉政风险防控机制建设风险点自查表，梳理每个科室、每个岗位风险点及应对举措，严格落实情况报告制度。将党风廉政建设作为党的建设的重要内容，与业务工作一起部署一起落实；每季度听取班子成员廉政汇报、研究部署廉政工作；“一把手”认真履行第一责任人职责、班子成员加强日常监督，履行好分管职责；将落实党风廉政建设主体责任的情况纳入年底实绩考核，考核结果作为局干部表彰奖励、考察考核、选拔任用和行政问责、责任追究的重要依据。

（三）落实谈心谈话制度。11月22日前，完成党组领导班子成员之间的谈心谈话，班子领导带头谈，在多次的领导班子与党员干部之间的谈心谈话中，特别强调党风廉政建设，要求党员干部严守“审计四严禁”“审计八不准”，做到打铁还需自身硬。围绕2019年主要工作、工作亮点、工作成果（包括审计专报、调研文章、课题论文、大数据案例、信息等）以及自身存在的不足，2020年的工作思路及未来五年的职业规划等内容，由局主要领导、分管领导分线分5个批次与各科室审计人员开展谈心谈话。

（四）加强政府投资项目审计管理。一是修订完善《义乌市审计局组织社会中介机构审计政府投资项目抽签办法》《政府投资项目结算审计实施细则》《协审中介机构动态考核计分管理办法》等，细化明确中介复审结果复核办法，严格按规定开展复检。二是加强对协审单位监督，加大中介复审结果复检力度，每年复检项目不少于2个。三是进一步加快投资审计转型，按照审计署要求，2020年起，全面退出工程竣工价款结算审核。四是加强对投资领域的审计监督，2020年计划开展3个投资项目预算执行审计项目，2个工程领域审计调查项目。

当前审计局巡察整改工作已取得阶段性成效。整改过程中，市审计局党组切实履行整改主体责任，下一步审计局党组切实以巡察整改成效促进审计事业持续健康发展。一是进一步深化对巡察整改工作的认识。审计局党组班子统一思想，形成共识，把巡察工作当作对局工作全面诊断把脉的一次重要诊疗活动，把巡察工作当作全面推进审计工作上新台阶的一次重要契机，并以此为契机把想解决却一直没有解决的问题全面整改到位，比如审计全覆盖工作，坚持“问题不解决不松手”“整改不到位不罢休”“不大获全胜不收兵”。二是进一步压实巡察整改责任。对未完成的“推进全覆盖统筹谋划不足”问题，认领问题责任的分管领导继续负起整改责任，提前谋划审计项目，在具体工作中做深做实，确保在规定的整改时间内完成整改。三是进一步确保巡察整改成效。局党组切实履行主体责任，对巡察反馈的问题坚持举一反三，以点带面，及时对党的思想建设、政治建设、组织建设、党风廉政建设以及意识形态方面存在的不足进行再查找、再分析、再研判，促进整改工作走深走实，确保整改取得实实在在成效。对整改工作中已经建立的各项制度，坚持常抓不懈，确保真正发挥作用。

欢迎广大干部群众对巡视整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0579—83828380；邮寄地址：义乌市行政中心7号楼B908室，322000；电子邮箱：sjj@yw.gov.cn。

中共义乌市审计局党组

2020年3月2日