目录

一、概况

（一）部门职责

（二）机构设置

二、2021年度部门决算公开表

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（十）机关运行经费支出说明

（十一）政府采购支出说明

（十二）国有资产占有情况说明

（十三）预算绩效情况说明

四、名词解释

一、概况

（一）部门职责

1.始终坚持社会主义办学方向，全面贯彻党的教育方针、政策、法规，研究拟定学校发展战略及工作思路。

2.不断加强党的建设，增强党组织的凝聚力、创造力和战斗力。按照党要管党、从严治党的方针，全面加强学校党组织的思想建设、组织建设、作风建设、制度建设和反腐倡廉建设，进一步加强学生的思想政治教育、法纪教育，为学校改革发展提供坚强的政治保证。

3.紧紧围绕学校建设国内知名、省内一流高水平高职院校的发展目标推进各项工作，切实推进师资队伍建设、制度体系建设、基础设施建设，不断改善办学条件，创造良好的学习、工作环境。

4.以人才培养为中心，持续深化教学改革，着力构建一流人才培养体系。坚持特色发展，打造优势品牌，加强专业建设、教风学风校风建设，提高教学质量，精心培养生产、管理、建设、服务第一线的应用型人才，全面提升核心竞争力。

5.深化科研体制创新，着力提升社会服务水平。建立健全教师技术服务制度与政策，推进创新平台建设，加大创新团队的培育力度。充分发挥高校人才集聚优势，进一步强化服务地方经济社会发展的意识，促进产学研结合，提升学校社会影响力和美誉度。

6.积极承办市委、市政府交办的其他事项。

（二）机构设置

从预算单位构成看，义乌工商职业技术学院部门决算包括：义乌工商职业技术学院本级决算。

二、2021年度部门决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计34,348.27万元，支出总计34,348.27万元,与2020年度相比，各增加4770.04万元，增长16.13%。主要原因是：义乌市政府支持学校智慧校园、双高校建设投入，行政事业性收费、培训和科研项目等各项非税收入的增加，新进教师、保育费等引起的基本支出的增加以及智慧校园、双高校建设的开展引起的项目支出的增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计33,819.27万元；包括财政拨款收入22,540.7万元（其中，一般公共预算22,540.7万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计66.65%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入11,278.57万元，占收入合计33.35%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计33,816.79万元，其中基本支出19,777.18万元，占58.48%；项目支出14,039.6万元，占41.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计22,991.26万元，支出总计22,991.26万元，与2020年相比，各增加3610.79万元，增长18.63%。主要原因是义乌市政府支持学校智慧校园、双高校建设投入；财政拨款支出年初预算数20354.93万元，完成年初预算的112.95%，主要原因是上级补助项目、双高教建设项目、学生食堂临时伙食补贴项目等项目年中调增预算。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出22,538.44万元，占本年支出合计的66.65%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加3718.89万元，增长19.76%。主要原因是：学生规模持续增加，义乌市政府支持学校智慧校园、双高校建设投入。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出22,538.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出20,447.49万元,占90.72%；科学技术（类）支出6.45万元,占0.03%；文化旅游体育与传媒（类）支出1万元,占0%；社会保障和就业（类）支出2,083.5万元,占9.24%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为20354.93万元，支出决算为22,538.44万元,完成年初预算的112.95%，主要原因是上级补助项目、双高教建设项目、学生食堂临时伙食补贴项目等项目年中调增预算。其中：

教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。年初预算为13550.49万元，支出决算为15922.09万元，完成年初预算的117.60%，决算数大于预算数的主要原因上级补助项目、双高教建设项目、学生食堂临时伙食补贴项目等项目年中调增预算。

教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为4720.94万元，支出决算为4525.40万元，完成年初预算的95.86%，决算数小于预算数的主要原因优质校（双高校）建设和部分上级补助项目尚未全部完成，部分经费结转到2022年，智慧校园信息化项目申请续建。

科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为6.45万元，决算数大于预算数的主要原因经批准追加安排的项目支出。

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算数大于预算数的主要原因经批准追加安排的项目支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为1389万元，支出决算为1389万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因已按规定完成年初预算。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为694.50万元，支出决算为694.50万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因已按规定完成年初预算。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出13,673.51万元，其中：

人员经费13,277.85万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费395.66万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为18.67万元，支出决算为17.94万元，完成预算的96.10%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是基本完成年初预算。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为1.98万元，占11.04%，与2020年度相比，增加1.98万元，主要原因是2021年组织澳门研学交流团出境；公务用车购置及运行维护费支出决算为15.96万元，占88.96%，与2020年度相比，减少0.24万元，下降1.48%，主要原因是按实际情况执行；公务接待费支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，减少1.69万元，下降100%，主要原因是2021年一般公共预算财政拨款预算安排未安排，从财政专户资金安排预算。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为2.47万元，支出决算为1.98万元。完成预算的80.16%。主要用于机关及下属预算单位人员的澳门研学交流等公务出国（境）的国际旅费、公杂费等支出。决算数小于预算数的主要原因是按实际情况支出。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组1个；累计2人次。开支内容包括：国际旅费、公杂费。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为16.2万元，支出决算为15.96万元，完成预算的98.52%。决算数小于预算数的主要原因是基本完成年初预算。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是无公务用车购置费预算安排。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为16.2万元，支出15.96万元，完成预算的98.52%。决算数小于预算数的主要原因是基本完成年初预算。主要用于部门公务车外出办公等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为7辆。

（3）公务接待费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。国内公务接待0批次，累计0人次。主要用于接待支出。决算数小于预算数的主要原因是无三公经费预算安排。其中：

外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数等于预算数的主要原因非参公事业单位，无机关运行经费支出；比2020年度增加0万元，增长0%，主要原因是非参公事业单位，无机关运行经费支出。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额8,636.78万元，其中：政府采购货物支出6,744.28万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1,892.49万元。授予中小企业合同金额8,621.86万元，占政府采购支出总额的99.83%。其中，授予小微企业合同金额8,621.86万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，义乌工商职业技术学院共有车辆7辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车7辆,其他用车主要是本单位通用公务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，义乌工商职业技术学院组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目21个，共涉及资金9100.31万元，占一般公共预算项目支出总额的94.14%。

本年无政府性基金预算项目。

本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年组织对本部门开展整体支出绩效评价试点，从评价情况来看，部门在预算编制、人员设置、预算执行、管理效率、内控建设执行到位，部门产出和效益整体较好，社会评价高，整体绩效自评结果为优。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

义乌工商职业技术学院在2021年度部门决算中反映公共维护经费及文化信息资源建设经费项目绩效自评结果。

公共维护经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为1250万元，执行数为1187.13万元，完成预算的94.97%。项目绩效目标完成情况：一是校园内供水、供电网络等基础设施运行稳定，未发生因供应中断影响教学、办公的时间，保障了校园正常运行；二是全面完成校园的建筑物维护管理、环境绿化养护、新生寝室物品添置、校内零星维修、空调维护、电视机维护、小型维修改造工程等工作，保障校园运行环境的优良状态。发现的问题及原因：一是绩效指标设置不够完整，自评表中数量指标设置未覆盖项目的全内容，与资金量有偏差，原因是未将实际工作开展与绩效指标设置相关联；二是部分资金实际支出与预算有偏差，部分预算金额实际执行但资金未支出，如校内白蚁防治等预算资金，原因是未及时进行资金支付。下一步改进措施：一是按照年度预算，细化分解各项工作，科学设置绩效目标和相关指标，提升绩效目标编制质量，提高绩效自评质量；二是在今后的专项工作中，按要求计划安排资金测算，做好项目计划安排资金，及时支付相关费用，在确保项目预算金额准确的同时，提高预算执行率。

文化信息资源建设经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优”。项目全年预算数为367万元，执行数为355.54万元，完成预算的96.88%。项目绩效目标完成情况：一是纸质图书、报刊、数字资源按计划全部采购完成；二是依托社科普及基地做好文化活动，提升师生文化素养。发现的问题及原因：一是自评内容存在偏差，实际得分填写不准确，原因是自评填报时未完全按照实际情况填写；二是超计划范围列支资金，原因是实际项目执行过程中，财务审核工作存在疏漏。下一步改进措施：一是根据实际完成情况正确填写各项内容，确保自评质量，如有偏差，应对偏差原因进行分析；二是进一步加强财务审核，对项目列支进行有效监督，保障专款专用，避免列支不属于本项目预算范围内的费用。

3.财政评价项目绩效评价结果。

无。

4.部门评价项目绩效评价结果。

无。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：指各部门举办的本科、专科层次职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的本科、专科层次职业院校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

18.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指本部门举办的除教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）、教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）、教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）、教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）、教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）以外的教育费附加支出。

19.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：指本部门举办的除其他科学技术支出（款）科技奖励（项）、核应急（项）、转制科研机构（项）以外用于科技方面的支出。

20.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指本部门举办的除文化和旅游（款）行政运行（项）、一般行政管理事务（项）、机关服务（项）、图书馆（项）、文化展示及纪念机构（项）、艺术表演场所（项）、艺术表演团体（项）、文化活动（项）、群众文化（项）、文化和旅游交流与合作（项）、文化创作与保护（项）、文化和旅游市场管理（项）、旅游宣传（项）、文化和旅游管理实务（项）以外其他用于文化和旅游方面的支出。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

        义乌工商职业技术学院2021年绩效评价公开表.xls

        义乌工商职业技术学院2021年度部门决算公开套表.xls