根据市十六届人大常委会第二十次会议对《2023年度义乌市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》的审议意见，市政府及时部署审计整改工作，强化闭环管理。审计部门运用整改智能管理系统，严格整改方案、销号材料审核。《2023年度义乌市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》主要反映了五大方面，19个领域，40个问题144个子项，涉及36家单位。截至2024年10月31日，已整改事项134个（含按整改计划正常推进，分阶段完成整改事项46个），因涉及历史遗留等原因整改难度较大的整改中事项10个（见附表序号135至144），整改率93.05%。相关部门、单位通过拨付资金、上缴财政调账等方式整改问题金额33958.41万元，促进完善各项制度14项，向市纪委市监委、市资规局等部门移送问题线索11件，5人受到党纪政务处分，20人受到通报批评或批评教育处理。

一、审计查出问题整改成效

（一）财政管理及预算执行审计查出问题的整改情况

1.本级财政管理审计发现问题的整改情况。

已加强预算编报与绩效管理，收回292人产假期间未及时清算的工资，加强公款竞争性存放管理。

2.部门预算执行和镇街财政决算审计发现问题的整改情况。

3家单位加强预算项目资金拨付，2个涉企奖补项目加强绩效管理措施，3家单位已收回租金1478.12万元，2家单位已拨付上级转移支付专项补助资金231.9万元。

3.政府采购审计发现问题的整改情况。

25家单位已加强政府采购管理。财政局检查15家采购单位的15个采购项目，促进规范采购。市属医疗机构已开展相关医疗设备绩效评价工作。

（二）民生保障和高质量发展审计查出问题的整改情况

1.基础设施建设管理审计发现问题的整改情况。

重新调整招生计划、学校建设项目规划，加强保障苏溪中学新建和保联小学改扩建工程等现有在建项目。推进垃圾转运站改扩建，加强公厕等基础设施规划的管理工作。推进梅湖体育中心场馆建设与修缮。推进分质供水管网建设，提升分质水利用率。出台桥梁隧道突发事件、防汛防台防涝灾害应急处置预案，落实桥隧、涵洞管养制度。机动车停放服务收费事项已分区域明确收费标准。

2.住宅物业保修金和物业专项维修资金审计查出问题的整改情况。

已清退胜利公寓27户已拆迁业主的物业维修资金，收取物业保修金4440.87万元，加快推进存储期限届满未退的物业保修资金，加强物业维修工程监管。

3.扩大内需促进消费战略举措落实审计查出问题的整改情况。

举办2023年全省直播电商大赛总决赛，促进直播电商发展。复盘春节来义过年家属红包活动，加强调研谋划。完善消费券发放核销管理，加强审核与风控。将已注销的67家放心消费单位移出浙江省放心消费智慧监管系统主体库。更新完善“义乌购车补贴”系统，追回多发的补贴。已沟通金华电动汽车公共充电桩监管平台及时调整充电站桩信息。

4.开放型经济相关项目资金审计发现问题的整改情况。

已推进丰富综合保税区业态，完成新增冷库出租面积0.6万平方米。

已将2022、2023年度进口额奖励补助资金拨付给各企业。新招引2家小微企业出口信用保险承保机构。

（三）公共投资项目审计查出问题的整改情况

1.公共工程结算管理审计发现问题的整改情况。

促进建立完善制度7项。经移送查实，6家中介机构被处理处罚，3名建设单位管理人员被问责。各建设单位均已追回或扣减抽查复审发现的结算多计工程款。

2.部分单位工程建设管理审计发现问题的整改情况。

20家单位加强工程立项、实施、变更等环节的管理。6家单位已规范工程发包、委托、招投标管理。2家单位已加强施工及验收环节管理。2家单位已加强工程结算、后续维护等管理。

（四）企业国有资产审计发现问题的整改情况

1.国有企业股权投资审计发现问题的整改情况。

3家集团修订了投资管理办法等制度，市属各国企明确31个参股公司清退、保留、拓展经营等下步举措。3家集团已督促参股的公司按要求召开股东（大）会、董事会等重要会议，完善分红机制，建立健全内控制度。1家国企已解除参股公司的债务担保风险。已办理延期基金3只，退出基金1只，收回4只基金回款，正在推进退出基金1只。

2.部分国有企业经营管理审计发现问题的整改情况。

海城小商品城召开招商业务分析会5次，迪拜小商品城新增出租商位881间、仓库258间。2家国企的3家下属企业已积极加强内部管控，加强市场竞争举措。各国企收回租金等1964.16万元，处置经营性房产面积4.23万㎡。

（五）行政事业单位资产和自然资源审计发现问题的整改情况

1.行政事业单位国有资产审计发现问题的整改情况。

已完成居家养老服务用房移交办证45处，已完成2家幼儿园的移交工作。5家单位已理清固定资产台账并加强后续管理，补入账设备34台。全市各机关单位已加强资产备案工作。正在推进东洲花园9套房产的出租事项。已出租拨浪鼓社区党群服务中心一楼店面330平方米。已修改公立医疗机构报废医疗设备处置流程。已推进资产云系统中公物仓信息开放。

2.自然资源资产审计发现问题的整改情况。

2个镇街已完成11处设施农用地的整改，并建章立制加强管理。2家镇街已加强耕地保护和土壤污染防治。已根据水利项目实施情况，调整《义乌市水安全保障“十四五”规划》。义乌市中心医院感染楼新建工程等项目建设单位已做好水土保持方案并缴纳水土保持补偿费。对上溪镇岩口水库饮用水源一级保护区范围内存在违规种植蔬菜等行为加强巡逻监管。清退山塘、河道巡查员的村两委干部，对6名考核不合格的从业人员予以更换。

二、上年度审计工作报告反映问题的整改情况

上年度审计工作报告中176项审计发现问题，其中172项已整改（含5项分阶段完成整改问题，完成销号167项），4项整改较困难问题仍在整改中。

三、推进审计整改的后续举措

2023年审计工作报告所披露的问题整改情况整体较好，除了10项具体问题因历史遗留或情况复杂等较难整改仍在整改中，其余问题均已销号或者依照整改计划分阶段推进销号。后续将继续加大审计整改工作跟踪督办力度，有力推进问题销号。

（一）强化对整改工作的跟踪和督促。遵循市人大常委会发布的《关于审计查出问题整改工作监督暂行办法》，对于尚未完成整改的事项，将实施更加严格的闭环管理，持续进行跟踪督促，确保整改责任得到有效落实，并在规定期限内完成整改。

（二）完善审计整改的长效机制。对于已经整改的问题，将重点加强源头治理，通过综合分析体制机制方面的原因，建立和完善长效管理机制。深化“重大审计问题清单”的应用，对纳入清单管理的问题，在全市范围内加强举一反三的整改措施，有效预防问题重复发生。

（三）加强审计整改的联动机制。深化推进《义乌市人大财经监督与审计监督贯通协同实施办法》，同时加强审计监督与纪检监察监督、巡察监督、党政督查监督等之间的协同合作，确保责任分工明确、信息充分共享、协作紧密有力，凝聚推动问题整改的强大合力。